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　　第二章公司法人治理结构

　　第一节公司所有者与经营者

　　1、公司所有者与经营者

　　2、公司原始所有权(表现为股权)及其基本构成

　　①对股票或其他股份凭证的所有权和处分权：馈赠、转让、抵押。

　　②公司决策的参与权③收益权

　　3、公司的法人财产权及其特点

　　公司法人财产是公司产权制度的基础。

　　特点：①从归属意义上来说属于出资者、②法人财产和出资者的其他财产之间有明确的界限;③出资者不能直接支配着部分财产。

　　4、公司经营者的概念及其特征;

　　特征：①经营者岗位职业化趋势;②具备高深的经营管理素养;③有较强的沟通协调能力;④有偿雇佣关系⑤经营者的权利受董事会委托范围的限制。

　　5、经营者对现代企业的作用

　　有利于①企业获取关键性资源：信息、资金、技术、人才等;②企业创新能力的增强;③企业团队合作能力的培养;④完善公司制度

　　6、经营者的素质要求

　　①精湛的业务能力：素质结构、知识结构和专业结构的综合体现，而尤以决策能力、创造能力(核心能力)和应变能力最为重要

　　②优秀的个人品质：理智感、道德观

　　③健康的职业心态：自知和自信、意志和胆识、宽容和忍耐、开放和追求。

　　7、所有者与经营者之间的委托代理关系

　　①经营者受董事会委托范围限制：法定限制、意志限制

　　②有偿雇佣

　　8、股东会、董事会、监事会与经营人员之间的制衡关系

　　①股东掌握着最终的控制权;②董事会全权负责公司经营，拥有支配法人财产的权利和任命指挥经营人员的全权，对股东会负责;③经营人员受聘于董事会，作为公司法定代表人统管企业事务。

　　第二节股东机构

　　1、股东的含义

　　2、股东的基本权利、义务

　　权利：①股东会的出席权、表决权②临时股东大会的召开提议权和提案权③董事、监事的选举权和被选举权④公司资料的查阅权⑤公司股利的分配权⑥公司剩余财产的分配权⑦出资、股份的转让权⑧公司新增资本的优先认购权⑨其他股东转让出资的优先购买权⑩股东诉权

　　义务：①交纳出资的义务;②以出资额为限对公司承担责任;③遵守公司章程;④忠诚义务。

　　3、有限责任公司股东会的性质与职权

　　股东会是公司的权力机构。

　　职权：①决定公司经营方针和投资计划;②选举和更换由非职工代表担任的董事、监事，决定有关董事和监事的报酬事项;③审议批准董事会的报告;④审议批准监事会或监事会的报告;⑤审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;⑥审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;⑦对公司增加或者减少注册资本作出决议;⑧对公司发行债券作出决议;⑨对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;⑩修改公司章程;

　　4、有限责任公司股东会的决议

　　分为①普通决议：一般事项，二分之一通过即可。

　　②特别决议：重要事项，三分之二通过。

　　5、股份有限公司股东会的性质与职权

　　职权适用于有限责任公司职权。

　　6、股份有限公司股东会的决议方式

　　原则：一股一权

　　累积投票制：股东大会选举董事或监事时，每一股拥有与应选董事或者监事人数相同的表决权，股东拥有的表决权可以集中使用，其功能在于保障中小股东有可能选出自己信任的董事或监事。

　　7、国有独资公司的特殊权力机构

　　由国有资产监督管理机构行使股东会的职权。可以授权董事会行使股东会的部分权力。

　　第三节董事会

　　1、董事会的地位：是执行机构，依附于股东大会。

　　2、董事会的性质

　　代表股东对公司进行管理的机构;是公司的执行机关;是公司的经营决策机关;是公司法人的对外代表机构;法定常设机构;

　　3、董事会的决议方式

　　①一人一票原则②多数通过原则(半数)

　　其原则是：董事数额多数决。

　　4、董事会的职权

　　①股东会的合法召集人;②执行股东会的决议;③决定公司的经营要务;④为股东会准备财务预算方案、决算方案;⑤为股东会准备利润分配方案和弥补亏损方案;⑥为股东会准备增资或减资方案以及发行公司债券的方案;⑦决定公司内部管理机构的设置;⑧制定公司合并、分立、解散的方案;⑨聘任或者解聘公司经理、副经理、财务负责人，并决定其报酬事项;⑩制定公司的基本管理制度。

　　5、有限责任公司董事会的组成及董事的任职资格

　　组成：3—13人

　　无任职资格(董事、监事、高级管理人员)：①无民事行为能力或者限制民事行为能力;②经济犯罪被判处刑罚未逾五年;被剥夺政治权利未逾五年;③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年;④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的企业法人，并负有个人责任的，自该企业被吊销营业执照之日起未逾三年;⑤个人负有较大数额债务到期未清偿。

　　6、有限责任公司董事会的性质与职权

　　性质：对内执行公司业务、对股东负责;对外代表公司常设机构。

　　职权：

　　7、有限责任公司董事会的议事规则：一人一票

　　8、股份有限公司董事会的组成：5—19人，通常为单数。

　　9、股份有限公司董事会的性质与职权

　　10、独立懂事的任职资格和条件

　　①具备担任上市公司董事的资格;②独立性;③决被上市公司运作的基本知识、熟悉相关法律、规章及规则;④具有五年工作经验;⑤公司章程规定的其他条件

　　11、国有独资企业董事会及其特征

　　第四节经理机构

　　1、经理的概念、作用和职权

　　2、经理的义务与责任

　　3、有限责任公司和股份有限责任公司的职权

　　①主持公司的生产经营管理，组织实施董事会决议;②组织实施公司年度经营和投资方案;③拟定公司管理机构设置方案;④拟定公司的基本管理制度;⑤制定公司的具体规章;⑥提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人;⑦聘任或者解聘其他人员。

　　4、国有独资公司的经理机构

　　经理是必须设置的职务。

　　第五节监督机构

　　1、监事会制度：由股东选举监事组成公司专门监督机关对公司经营进行监督的制度。

　　2、监事会监督职能的主要表现

　　①监事会是公司内部的专职监督机构，对股东大会负责;监事个人行使监督权具有平等性;②监督公司的一切经营活动，以董事会和总经理为监督对象;③监督形式：会计监督、业务监督

　　3、有限责任公司监事会的组成

　　监事会不得少于3人(或者1到2名执行董事)，其中职工代表比例不得低于三分之一。董事、高级管理人员不得担任监事。

　　4、有限责任公司监事会的性质及职权

　　职权：①检查公司财务;②对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对违反法律法规的董事、管理人员提出罢免建议;③当董事、管理人员损害公司利益时，有权要求其纠正;④提议召开临时股东会议;⑤向股东会会议提出提案;⑥对董事、管理人员提起诉讼

　　5、股份有限公司监事会的组成

　　6、股份有限公司监事会的性质及职权

　　7、国有独资公司监事会的组成及职权

　　国有独资公司的监事会有国有资产监督管理机构代表政府派出，对派出机构负责，不受企业控制，公司代表不得低于三分之一。不得少于5人。

　　第六节集团公司及母子公司管理

　　1、集团公司的含义、特征

　　含义：两个或两个以上企业以资产为纽带形成的油层席的企业联合组织，其成员都是企业法人，但企业集团本身不是法人。分为四个层次：核心层、紧密层、半紧密层、松散层。

　　特征：联合性、系统性、资产纽带、向心性、功能多样化、资源配置的最优化、经营的多角化、规模的大型化。

　　2、企业集团的组织结构

　　3、母子公司治理原则

　　①捍卫出资人的利益;②激励机制与约束机制相结合;③确立严密的组织结构;④选择科学的管理模式。

　　4、母子公司的管理制度安排

　　①战略管理：核心是母子公司战略发展的协同性、一致性。②资产管理;③人事管理;④财务管理;⑤审计管理;⑥信息管理。

　　5、企业集团与母子公司的关系

　　企业集团与成员企业关系：

　　母公司和子公司的关系：股权关系。

　　例题：

　　1、有限责任公司监事会一年至少召开(一次)。股份有限公司半年一次。

　　2、董事的忠实义务：自我交易至禁止;竞业禁止;禁止泄漏商业秘密;禁止滥用公司财产。