第十七章　商业银行与金融市场

　　一、商业银行的运营与管理

　　(一)商业银行的内涵

　　1.商业银行的定义(掌握)

　　商业银行又称为存款货币银行，以经营工商业存款、放款为主要业务，并为客户提供多种金融服务。它是金融机构体系中最为核心的部分。

　　2.商业银行的性质

　　商业银行是最典型的银行，是以盈利为目的、主要以吸收存款和发放贷款形式为工商企业提供融资服务、并办理结算业务的金融企业。

　　(1)商业银行与一般工商企业比较：都是企业，但商业银行是金融企业，是承担资金融通职能的企业。

　　(2)商业银行与中央银行以及政策性银行比较：都从事银行业务，具备银行业的基本特征。但中央银行与政策性银行不以盈利为目的，商业银行则以盈利为目的。

　　(3)商业银行与非银行金融机构比较：业务范围不同。非银行金融机构的经营范围很窄，经营不完全的信用业务，或不以银行信用方式融通资金。商业银行经营范围广泛，是唯一能够面向公众吸收活期存款的金融机构。

　　【例题1·多选题】(2004年)商业银行是最典型的银行，与非银行金融机构比较，区别主要在于( )。

　　A.是否以盈利为目的

　　B.是否经营完全的信用业务

　　C.经营范围的宽窄

　　D.是否以银行信用方式融通资金

　　E.经营管理制度

　　[答案]BCD

　　【例题2·单选题】(2006年)在下列关于商业银行和中央银行本质特征的表述中，正确的是( )。

　　A.都能对工商企业发放贷款

　　B.都追求利润最大化

　　C.商业银行能吸收社会公众的活期存款，中央银行则不能

　　D.商业银行承担货币发行任务，中央银行则没有

　　[答案]C

　　(二)商业银行的职能与组织形式

　　1.商业银行的主要职能(掌握)

　　(1)信用中介——吸收存款，发放贷款，发挥着化货币为资本的作用

　　(2)支付中介——汇兑、非现金结算

　　(3)信用创造。

　　其中，信用中介是商业银行最基本的职能。

　　【例题1·多选题】商业银行的主要职能包括( )。

　　A.信用创造

　　B.信用中介

　　C.制定货币政策

　　D.支付中介 E.宏观调控

　　[答案]ABD

　　【例题2·单选题】(2008年)商业银行最基本的职能是( )。

　　A.信用中介

　　B.支付中介

　　C.信用创造

　　D.货币创造

　　[答案]A

　　【例题3·单选题】商业银行吸收存款，集中社会上闲置的货币资本，又通过发放贷款，将集中起来的货币资本贷放给资金短缺部门，这是银行的( )职能。

　　A.支付中介

　　B.信用中介

　　C.货币创造

　　D.金融服务

　　[答案]B

　　【例题4·多选题】以下属于商业银行支付中介职能的业务包括( )。

　　A.发放贷款

　　B.非现金结算

　　C.异地货币资金汇兑

　　D.吸收存款

　　E.票据贴现

　　[答案]BC

　　2.商业银行的组织形式(熟悉)

　　(1)按机构设置分类：单一银行制和总分行制。

　　(2)按业务经营范围分类。专业化银行制(分业经营)和综合化银行制(全能银行制)。

　　【例题·单选题】比较典型的单一银行制模式的商业银行主要设立于( )。

　　A.英国

　　B.美国

　　C.日本

　　D.法国

　　[答案]B

　　(三)商业银行的主要业务(掌握)

　　1.负债业务——资金来源业务

　　负债业务是形成商业银行资金来源的业务。其全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金两部分。自有资金包括成立时发行股票所筹集的股本以及公积金、未分配利润。这部分称为权益资本。外来资金的形成渠道主要是吸收存款、向中央银行借款、从同业拆借市场拆借、发行金融债券、从国际货币市场借款等，其中以吸收存款为主。

　　(1)吸收存款。吸收存款是银行组织资金来源的主要业务。

　　(2)借款业务。再贴现或者向中央银行借款;同业拆借;发行金融债券;国际货币市场借款;结算过程中的短期资金占用。

　　【例题1·单选题】银行资金主要来源于( )。

　　A.吸收存款

　　B.再贴现

　　C.发行债券

　　D.同业拆借

　　[答案]A

　　【例题2·多选题】(2006年)商业银行的资金来源包括自有资金和外来资金两部分。以下属于外来资金形成渠道的有( )。

　　A.吸收存款

　　B.向中央银行借款

　　C.结算过程中占用短期资金

　　D.发行股票

　　E.同业拆借

　　[答案]ABCE

　　2.资产业务——资金运用业务

　　资产业务是商业银行的资金运用业务，是商业银行获得收益的主要业务活动。

　　(1)票据贴现

　　贴现业务形式上是票据的买卖，实际上是信用业务。

　　(2)贷款业务

　　贷款业务在银行资产中的比重一般排在首位。

　　第一，按归还期限划分，分为短期贷款(期限在1年以内的贷款)、中期贷款(期限在1~5年的贷款)和长期贷款(期限在5年以上的贷款)。

　　第二，按贷款条件划分，分为信用贷款和担保贷款，其中担保贷款包括保证贷款、抵押贷款和质押贷款。

　　第三，按用途划分，可以分为资本贷款、商业贷款和消费贷款。

　　(3)投资业务

　　许多国家规定只允许做债券业务，不允许做股票买卖，或允许银行以其自有资金和盈余的很小比例投资于此。

　　3.中间业务

　　中间业务是指商业银行不使用自己的资金而为客户办理支付和其他委托事项，并从中收取手续费的业务，是商业银行作为“支付中介”而提供的金融服务。也称为无风险业务。

　　(1)结算业务。结算有两种形式：一是现金结算;二是转账结算。银行提供的结算业务，主要是转账结算(非现金结算)。

　　(2)信托业务。信托业务分为资金信托和财产信托。

　　(3)租赁业务。包括融资性租赁、经营性租赁。

　　(4)代理业务。

　　(5)咨询业务。

　　【例题1·多选题】(2004、2006年)下列各项中，属于商业银行中间业务的有( )。

　　A.结算

　　B.票据贴现

　　C.咨询

　　D.信托

　　E.再贴现

　　[答案]ACD

　　【例题2·单选题】(2005年)某商业银行为客户办理资金收付业务，客户为此支付了1万元手续费。这种业务属于商业银行的( )。

　　A.中间业务

　　B.负债业务

　　C.贷款业务

　　D.票据贴现业务

　　[答案]A

　　【例题3·多选题】(2005年、2006年)商业银行的资产业务主要包括( )。

　　A.票据贴现

　　B.贷款

　　C.再贷款

　　D.结算

　　E.证券投资

　　[答案]ABE

　　【例题4·多选题】下列业务属于商业银行负债业务的是( )。

　　A.贴现

　　B.到国际市场借款

　　C.投资

　　D.吸收存款

　　E.贷款

　　[答案]BD

　　(四)商业银行的经营管理

　　掌握商业银行经营管理的基本原则：盈利性原则、流动性原则和安全性原则

　　(1)盈利性原则

　　注重资产业务的盈利性，是商业银行业务经营的首要原则。

　　(2)流动性原则

　　两层含义：商业银行必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产;商业银行取得现款的能力。

　　商业银行的资产流动性与盈利性呈负相关关系。

　　(3)安全性原则

　　安全性原则的基本含义是指商业银行在放款和投资等业务经营过程中要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损。

　　商业银行的资产安全性和盈利性也呈负相关关系。

　　【例题1·多选题】(2006年、2008年)下列各项中，属于商业银行基本管理原则的有( )。

　　A.盈利性原则

　　B.公平性原则

　　C.流动性原则

　　D.公开性原则

　　E.财政性原则

　　[答案]AC

　　【例题2·单选题】(2006年)在商业银行管理中，安全性原则的基本含义是在放款和投资等业务经营过程中( )。

　　A.必须保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产

　　B.要能够按期收回本息，特别是要避免本金受损

　　C.要有较强的取得现款的能力

　　D.必须获得尽可能高的收益

　　[答案]B

　　【例题3·多选题】商业银行资产管理中的流动性原则通常的含义是( )。

　　A.保有一定比例的现金资产或其他容易变现的资产

　　B.资产的盈利能力

　　C.资产的转移能力

　　D.取得现款的能力

　　E.资金的转移能力

　　[答案]AD