【多选题】下列属于证券市场主体的有( )。
A、证券发行人
B、会计师事务所和律师事务所
C、证券自律性组织
D、证券监管机构
【答案】ABCD
【解析】证券市场的参与者包括证券发行人、证券投资者、证券中介机构(证券经营机构、资产评估机构、会计师事务所和律师事务所)、证券交易场所、证券自律性组织、证券监管机构等。
【判断题】非公开发行的公司债券应当向合格投资者发行，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。( )
对
错
【答案】对
【解析】本题表述正确。
【判断题】公开发行公司债券募集的资金，除金融类企业外，募集资金不得转借他人。( )
【答案】对
【解析】本题表述正确。
【单选题】甲上市公司的董事买入该上市公司的股票后3个月内卖出，由此所得的收益归( )所有。
A、该董事
B、证券交易所
C、甲上市公司
D、甲上市公司董事会
【答案】C
【解析】上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份5%以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买入，由此所得收益归该公司所有。
【单选题】投资者及其一致行动人虽然不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的一定比例，应当编制简式权益变动报告书。根据规定，该一定的比例是( )。
A、达到5%，但未达到10%
B、达到5%，但未达到20%
C、达到10%，但未达到20%
D、达到10%，但未达到30%
【答案】B
【解析】根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到的20%，应当编制简式权益变动报告书。
【单选题】根据《证券法》的规定，下列选项中，不属于公司内幕信息的知情人的是( )。
A、发行人的董事
B、持有公司5%以上股份的法人股东中的董事
C、发行人的保荐人
D、发行人持股5%的第二大股东的财务科副科长
【答案】D
【解析】根据规定，持有公司5%以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员属于内幕信息知情人员。因为财务科副科长不是高管，所以选项D不属于内幕信息的知情人。
【单选题】某股份有限公司向证交所申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是( )。
A、公开发行的股份达到公司股份总数的35%
B、公司股本总额为6000万元
C、公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理
D、持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人
【答案】C
【解析】根据规定，股份有限公司申请其股票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
【单选题】根据《证券法》的规定，下列选项中，属于股份有限公司申请股票上市应当符合的条件是( )。
A、公司净资产不少于人民币3000万元
B、公司股本总额超过人民币2亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
C、公司最近2年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
D、股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
【答案】D
【解析】(1)选项A：公司“股本总额”不少于3000万元;(2)选项B：股本总额超过人民币“4亿元”的，公开发行股份的比例为10%以上。(3)选项C：公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。
【单选题】根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额至少是( )。
A、1000万元
B、3000万元
C、5000万元
D、6000万元
【答案】C
【解析】公司债券上市交易的条件之一是：公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。
【单选题】依照《证券法》，下列属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”的是( )。
A、公司的经营方针和经营范围的重大变化
B、公司发生轻微亏损或者损失
C、公司四分之一的监事或者经理发生变动
D、持有公司百分之三股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化
【答案】A
【解析】选项B应当是“公司发生重大亏损或者重大损失”; 选项C应当是“公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动”;选项D应当是“持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化”。
【单选题】下列关于上市公司季度报告的编制时间，说法正确的是( )。
A、会计年度第3个月、9个月、12个月结束后的1个月内编制
B、会计年度第3个月、9个月结束后的2个月内编制
C、会计年度第3个月、9个月结束后的1个月内编制
D、会计年度第3个月、9个月结束后的15日内编制
【答案】C
【解析】根据规定，上市公司应在会计年度第3个月、9个月结束后的1个月内编制季度报告。
【多选题】下列属于证券投资基金上市交易的条件有( )。
A、基金合同期限为1年以上
B、基金募集金额不低于2亿元人民币
C、基金持有人不少于1000人
D、基金的募集符合《证券法》的规定
【答案】BC
【解析】根据规定，证券投资基金上市的，基金合同期限为5年以上。基金的募集符合《证券投资基金法》的规定。
【多选题】依法发行的证券，法律对其转让期限有限制性规定的，在规定期限内，不得买卖。下列各项中错误的有( )。
A、为股票发行出具审计报告的专业人员，在该股票承销期内，不得买卖该种股票，期满后可以转让该种股票
B、为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后15日内，不得买卖该种股票
C、发起人持有公开发行新股前已经发行的股份自公司股票在证券交易所上市交易之日起1年内不得转让
D、发起人持有的本公司股份，自公司成立1年内不得转让
【答案】AB
【解析】根据规定，为股票发行出具审计报告的专业人员，在股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票;为上市公司出具审计报告的专业人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。
【多选题】A公司在实施收购B上市公司过程中，下列与A公司构成一致行动人的有( )。
A、C公司(系A公司的母公司)
B、D公司(A公司的董事甲兼任D公司的监事)
C、E公司为(A公司的收购行为提供咨询服务)
D、乙自然人(持有A公司的股份30%，同时持有B上市公司1%的股份)
【答案】ABD
【解析】(1)投资者之间有股权控制关系的，为一致行动人。(2)投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事、监事或者高级管理人员，为一致行动人。(3)持有投资者30%以上股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份。
【多选题】下列各项中，属于应当编制简式权益变动报告书的情形有( )。
A、收购人甲公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司15%拥有权益的股份
B、收购人乙公司不是A上市公司的第一大股东或者实际控制人，但持有A上市公司25%拥有权益的股份
C、收购人丙公司不是A上市公司的第一大股东，但持有A上市公司6%拥有权益的股份
D、收购人丁公司持有A上市公司25%拥有权益的股份
【答案】AC
【解析】根据规定，投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%，但未达到的20%，应当编制简式权益变动报告书。故选项A和C正确。
【判断题】非公开募集的基金，投资者可以向合格机构投资者之外的单位和个人转让。( )
对
错
【答案】错
【解析】非公开募集的基金，投资者不得向合格投资者之外的单位和个人转让。
【多选题】根据《证券法》的规定，公司申请其公司债券上市交易的法定条件有( )。
A、公司债券的期限为一年以上
B、公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
C、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
D、累计债券余额不超过公司净资产的40%
【答案】ABD
【解析】公司申请其公司债券上市交易必须符合如下条件：(1)公司债券的期限为1年以上;(2)公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;(3)公司申请其债券上市时应符合法定的公司债券发行条件。
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