一、选择题(共50题，每小题1分，共50分)以下备选项中只有一项符合题目要求，不选、错选均不得分。
(1) 下列关于期货公司设立条件的说法中。错误的是( )。
A: 注册资本最低额为1000万元
B: 董事、监事、高级管理人员具备任职资格
C: 有符合法律、行政法规规定的公司章程
D: 有健全的风险管理和内部控制制度
答案:A
解析:
根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》和《期货交易管理条例》的规定，设立期货公司应当具备下列条件：(1)注册资本最低额为人民币3000万元。(2)董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有期货从业资格。(3)有符合法律、行政法规规定的公司章程。(4)主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录。(5)有合格的经营场所和业务设施。(6)有健全的风险管理和内部控制制度。(7)国务院期货监管机构规定的其他件。
(2) 投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在( )日内向中国证券业协会进行离职备案。
A: 10
B: 15
C: 20
D: 30
答案:A
解析:
投资主办人与原证券公司解除劳动合同的，原证券公司应当在10日内向中国证券业协会进行离职备案。
(3)违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定.情节严重的.可以对有关责任人员采取( )年的证券市场禁入措施。
A: 3～5
B: 3～10
C: 5～10
D: 2～5
答案:A
解析:
违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的.可以对有关责任人员采取3～5年的证券市场禁入措施;行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的.可以对有关责任人采取5。10年的证券市场禁人措施.
(4)上市公司购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到( )以上构成重大资产重组。
A: 80%
B: 70%
C: 50%
D: 30%
答案:C
解析:
购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，则构成重大资产重组。
(5)依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理的是( )。
A: 中国证监会
B: 中国人民银行
C: 中国保监会
D: 中国证券业协会
答案:C
解析:
中国保监会依法对保险公司次级定期债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理。
(6) 证券经纪业务中.客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于( )年。
A: 1
B: 2
C: 3
D: 4
答案:C
解析: 客户回访应当留痕，相关资料应当保存不少于3年。
(7) 上市公司的半年报告应当在每一会计年度上半年结束之日起( )内披露。
A: 1个月
B: 2个月
C: 3个月
D: 4个月
答案:B
解析: 上市公司应当在每一会计年度上半年结束之日起2个月内披露半年报告。
(8) 我国封闭式基金的注册登记机构是( )。
A: 证券交易所
B: 中国证券登记结算有限责任公司
C: 证券公司
D: 商业银行
答案:B
解析:
封闭式基金在证券交易所的交易系统内进行竞价交易，其登记业务同上市公司的股票一样.由中国证券登记结算有限责任公司办理。
(9) 证券经营机构从事证券自营业务可以有下列( )行为。
A: 将自营业务与代理业务混合操作
B: 拒绝以自营账户为他人买卖证券
C: 委托其他证券经营机构代为买卖证券
D: 以他人名义为自己买卖证券
答案:B
解析: ACD选项都属于证券经营机构从事证券自营业务明确规定的禁止行为。
(10) 股票发行申请未获得核准的，自中国证监会做出不予核准决定之日起( )个月后，发行人可再次提出股票发行申请。
A: 6
B: 3
C: 12
D: 24
答案:A
解析: 略
(11)招股说明书中，在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用( )的方法，对各相关部分的内容进行适当的技术处理，以避免重复，保持文字简洁。
A: 相互例证
B: 缩略简写
C: 相互引证
D: 设置代码
答案:C
解析:
在不影响信息披露的完整性和不致引起阅读不便的前提下，发行人可采用相互引证的方法.对各相关部分的内容进行适当的技术处理。以避免重复，保持文字简洁。
(12)我国《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前十名股东的.可以由上市公司( )。
A: 代销
B: 包销
C: 注销
D: 自销
答案:D
解析:
我国《证券发行与承销管理办法》和《上市公司证券发行管理办法》规定，上市公司发行证券.应当由证券公司承销：上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司向原股东配售股份的.应当采用代销方式发行。上市公司非公开发行股票，发行对象均属于原前10名股东的，可以由上市公司自行销售。
(13) 上市公司发行证券，应当由( )承销。
A: 商业银行
B: 基金公司
C: 证券公司
D: 保险公司
答案:C
解析: 略
(14) 基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中应当坚持( )。
A: 投资人利益优先原则
B: 全面性原则
C: 客观性原则
D: 及时性原则
答案:A
解析:
基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。
(15) 2005年9月，( )发布《保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则》，允许保险公司将国家外汇管理局核准投资付汇额度10%以内的外汇资金投资在海外股票市场，投资对象限于在纽约、伦敦、法兰克福、东京、新加坡和中国香港证券交易所上市的中国企业股票。
A: 中国银监会
B: 中国证监会
C: 中国保监会
D: 中国人民银行
答案:C
解析: 2005年9月，中国保监会发布《保险外汇资金境外运用管理暂行办法实施细则》，允许保险公司将国家外汇管理局核准投资付汇额度10%以内的外汇资金投资在海外股票市场，投资对象限于在纽约、伦敦、法兰克福、东京、新加坡和中国香港证券交易所上市的中国企业股票。
(16) 根据《证券公司风险处置条例》的规定，( )
是证券公司自我整改的一种处置措施。
A: 托管、接管
B: 撤销
C: 停业整顿
D: 行政重组
答案:C
解析:
停业整顿是自我整改的一种处置措施。当证券公司风险控制指标不符合规定，在规定期限内未能完成整改时，中国证监会可以责令其停止部分或者全部业务进行整顿。
(17) ( )负责证券业从业人员从业资格考试、执业证书发放以及执业注册登记等工作。
A: 中国证券业协会
B: 证券交易所
C: 中国证监会
D: 教育部
答案:A
解析:
中国证券业协会负责从业人员从业资格考试、执业证书发放以及执业注册登记等工作。
(18) 发行人出现( )情形，中国证监会将直接撤销相关保荐代表人的资格。
A: 首次公开发行证券上市当年即亏损
B: 证券上市当年累计50%以上的募集资金用途与承诺不符
C: 首次发行证券上市之日起12个月内控股股东或实际控制人发生变更
D: 首次发行证券并上市之日起10个月内累计50%以上的资产发生重组
答案:A
解析:
发行人公开发行证券上市当年即亏损的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月.撤销相关人员的保荐代表人资格。针对BCD三项，发行人在持续督导期间出现下列情形之一的.中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3～12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格：(1)证券上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符。(2)首次公开发行股票并上市之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组。(3)首次公开发行股票并上市之日起12个月内控股股东或者实际控制人发生变更。
(19)发行人应在招股说明书及其摘要披露后10日内.将正式印刷的招股说明书全文文本( )，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
A: 一式两份
B: 一式三份
C: 一式四份
D: 一式五份
答案:D
解析: 略
(20) 证券公司代销金融产品时，下列行为被允许的是( )。
A: 采取夸大宣传、虚假宣传等方式误导客户购买金融产品
B: 采取抽奖、回扣、赠送实物等方式诱导客户购买金融产品
C: 使用证券公司客户交易结算资金专用存款账户进行合规操作
D: 与客户分享投资收益、分担投资损失
答案:C
解析: ABD都属于明确规定不得出现的行为。
(21) 基金上市交易公告书的编制主体是( )。
A: 基金管理人
B: 基金托管人与基金管理人
C: 基金托管人
D: 基金份额持有人
答案:A
解析:
凡根据《基金法》等有关法律法规在中华人民共和国境内公开发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金.基金管理人应当按照本准则的规定编制基金上市交易公告书。
(22) 在基金整个运作过程中，起核心作用的是( )。
A: 中国证监会基金部
B: 基金托管人
C: 中国证券业协会基金业委员会
D: 基金管理人
答案:D
解析: 基金管理人在基金运作中具有核心作用。
(23) 保荐机构应当自持续督导工作结束后( )内向中国证监会、证券交易所报送报告书。
A: 15日
B: 15个工作日
C: 10日
D: 10个工作日
答案:D
解析: 略
(24) 我国《证券投资基金法》规定，基金管理公司的注册资本不得低于( )人民币，且为实缴货币资本。
A: 5000万元
B: 1亿元
C: 2亿元
D: 3亿元
答案:B
解析:
我国《证券投资基金法》规定：设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：(1)有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程;(2)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本;(3)主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币：(4取得基金从业资格的人员达到法定人数;(5)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;(6)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;(7)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。
(25) 根据我国的法律法规，基金管理公司的主要股东指( )。
A: 出资额占基金管理公司注册资本的比例最高的股东
B: 出资额不低于基金管理公司注册资本25%的股东
C: 出资额不低于基金管理公司注册资本50%的股东
D: 出资额占基金公司注册资本的比例最高，且不低于25%的股东
答案:D
解析:
基金管理公司主要股东(指出资额占基金管理公司注册资本的比例最高且不低于25%的股东)应当具备下列条件：(1)从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管理或者其他金融资产管理;(2)注册资本不低于3亿元人民币;(3)具有较好的经营业绩，资产质量良好;(4)持续经营3个以上完整的会计年度，公司治理健全，内部监控制度完善：(5)最近3年没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚。
(26) ( )对基金交易进行实时监控。
A: 证监会
B: 证券交易所
C: 证券公司
D: 商业银行
答案:B
解析:
证券交易所按中国证监会要求建立基金交易监控体系，交易所在日常监控中发现基金异常交易行为时将向中国证监会报告。
(27)按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人( )的权利。
A: 1次赎回
B: 2次回售
C: 2次赎回
D: 1次回售
答案:D
解析:
按照《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的。应赋予债券持有人一次回售的权利。这一点对于分离交易的可转换公司债券同样适用。
(28) 招股说明书摘要的下列说法中，错误的是( )。
A: 招股说明书摘要是对招股说明书内容的概括
B: 无需包括招股说明书全文各部分的主要内容
C: 招股说明书摘要应尽量避免采用图表等形式
D: 招股说明书摘要内容必须忠实于招股说明书全文
答案:C
解析:
招股说明书摘要应尽量采用图表或其他较为直观的方式准确披露发行人的情况，做到简明扼要、通俗易懂。
(29) ( )应保证基金年度报告内容的真实性、准确性与完整性，并就其保证承担个别及连带责任。
A: 基金管理公司的董事会及董事
B: 基金管理公司的监事会及监事
C: 基金管理公司总经理
D: 基金管理公司风险控制委员会
答案:A
解析:
基金管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人，管理人及其董事应保证年度报告的真实、准确和完整，承诺不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并就其保证承担个别及连带责任。
(30) 证券公司从事财务顾问业务，财务主办人不少于( )人。
A: 5
B: 10
C: 15
D: 20
答案:A
解析: 证券公司从事财务顾问业务，财务主办人不少于5人。
(31) 股份有限公司股东大会会议应由( )召集。
A: 董事会
B: 董事长
C: 总经理
D: 董事秘书
答案:A
解析: 略
(32) 契约型基金的基金份额持有人通过召开( )对基金的重大事项作出决议。
A: 经理层
B: 基金受益人大会
C: 董事会
D: 基金托管人
答案:B
解析:契约型基金是基于信托原理而组织起来的代理投资方式，没有基金章程，也没有公司董事会.而是通过基金契约来规范三方当事人的行为。在契约型基金中，基金份额持有人只能通过召开基金受益人大会对基金的重大事项作出决议.但对基金日常决策一般不能施加直接影响。
(33) ( )是发行人以筹集资金为目的，按照一定的法律规定和发行程序.
向投资者出售证券所形成的市场。
A: 一级市场
B: 流通市场
C: 二级市场
D: 主板市场
答案:A
解析: 略
(34) 我国银行开展信贷资产证券化的过程中，没有对( )的缴纳作出明确规定。
A: 印花税
B: 营业税
C: 增值税
D: 所得税
答案:C
解析: 略
(35) 以下关于基金管理公司高级管理人员的有关资格管理的表述中，正确的是( )。
A:未经中国证监会核准，基金管理公司不得选任高级管理人员，但可以决定代为履行高级管理人员职务的人员.且需报中国证监会备案
B: 未经中国银监会核准，基金托管银行不得选任或者改任高级管理人员
C: 基金行业高级管理人员的选任或者改任.应当报中国证监会核准
D: 基金管理公司的董事和基金经理的任免.不用报中国证监会
答案:C
解析:按现行法规规定，基金行业高级管理人员的选任或改任，应报经中国证监会审核。基金管理公司的董事长和基金经理的任免，也应当向中国证监会报告。基金管理公司董事的任免，也应当向中国证监会报告。
(36) 主板发审委委员包括( )名中国证监会系统人员。
A: 2
B: 3
C: 5
D: 7
答案:C
解析: 略
(37) 下列关于证券公司开展中间介绍业务的有关规定的说法中，错误的是( )。
A:期货公司与证券公司应当建立介绍业务的对接规则。明确办理开户、行情和交易系统的安装维护、客户投诉的接待处理等业务的协作程序和规则
B: 证券公司与期货公司应当集中经营.不需要保持财务、人员、经营场所等分开隔离
C:证券公司应当根据内部控制和风险隔离制度的规定。指定有关负责人和有关部门负责介绍业务的经营管理D:证券公司应当配备足够的具有期货从业人员资格的业务人员，不得任用不具有期货从业人员的业务资格的业务人员从事介绍业务
答案:B
解析: B项应为“证券公司与期货公司应当独立经营，保持财务、人员、经营场所等分开隔离”。
(38) 在内部控制的主要内容中，不属于投资管理业务控制的是( )。
A: 明确揭示研究业务和投资决策业务可能存在风险并采取控制措施
B: 按照投资管理业务的性质和特点严格制定各项管理制度
C: 明确揭示交易业务中可能存在的风险并采取控制措施
D: 严格制定信息系统的管理制度
答案:D
解析: D项属于信息技术系统控制的内容。
(39)根据《证券投资基金运作管理办法》的有关规定，如果基金的名称中显示了投资方向的，则非现金基金资产中属于投资方向确定内容的比例不得低于( )。
A: 90%
B: 80%
C: 70%
D: 60%
答案:B
解析:
根据《证券投资基金运作管理办法》的有关规定，如果基金的名称中显示了投资方向的，则非现金基金资产中属于投资方向确定内容的比例不得低于80%。
(40) 根据有关规定，结算备付金账户以( )的名义在中国证券登记结算公司上海和深圳分公司分别设立。
A: 基金
B: 基金管理人
C: 基金托管人
D: 管理人和托管人联名
答案:C
解析:
结算备付金账户是以托管人名义在中国结算公司上海分公司和深圳分公司分别开立的、用于所托管基金在交易所买卖证券的资金结算账户。托管人以基金名义设立结算备付金二级账户，由托管人再与基金进行二级结算。
(41) 公司股票首次公开发行前.证监会审核员应督促( )提供会后重大事项说明。
A: 发行人会计师
B: 发行人律师
C: 主承销商
D: 发行人
答案:D
解析:
公司发行股票前，发行人应提供会后重大事项说明，保荐机构及发行人律师、会计师应就公司在通过发审会审核后是否发生重大事项分别出具专业意见。
(42) 收购要约的期限为( )。
A: 30～45日
B: 30～60日
C: 30～75日
D: 60～90日
答案:B
解析: 略
(43) 下列对我国《基金法》规定的基金份额持有人享有的权利描述，错误的是( )。
A: 按照规定要求召开基金份额持有人大会
B: 查阅或者复制未公开披露的基金信息资料
C: 参与分配清算后的剩余基金财产
D: 分享基金财产收益
答案:B
解析:我国《基金法》规定，基金份额持有人享有的权利之一是查阅或者复制公开披露的基金信息资料。
(44) 我国证券投资基金财产的资产组合( )公告一次。
A: 每月
B: 每半年
C: 每季度
D: 每周
答案:C
解析: 略
(45)证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。
A: 32
B: 36
C: 48
D: 40
答案:B
解析:
证券公司有下列行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销：承销未经核准的证券;在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票：在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
(46)设立合伙企业应当符合法定条件，合伙企业法对普通合伙企业中合伙人数量的规定是( )。
A: 2人以上
B: 2人以上30人以下
C: 2人以上50人以下
D: 没有限制
答案:A
解析:本题考核合伙企业的设立。合伙企业合伙人至少为2人以上，对于普通合伙企业合伙人数的最高限额.我国合伙企业法未作规定。
(47) 期货交易具有高信用的特征.这种高信用特征集中表现为期货交易的( )。
A: 场所固定
B: 结算统一
C: 保证金制度
D: 商品特殊
答案:C
解析:
期货交易具有高信用的特征，这种高信用特征集中表现为期货交易的保证金制度。期货交易需要交纳一定的保证金。
(48)股份有限公司的高级管理人员所持有的本公司股票.在任职期间每年可以转让的股份最多不得超过其所持有本公司股份总数的( )。
A: 10%
B: 15%
C: 20%
D: 25%
答案:D
解析:
公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况.在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25%.
(49) 开放式基金是通过投资者向( )申购或赎回实现流通的。
A: 基金托管人
B: 基金受托人
C: 基金管理公司
D: 证券交易市场
答案:C
解析:
投资者投资于开放式基金时，他们可以随时向基金管理公司或销售机构申购或赎回。
(50) 我国《证券法》规定了对证券公司( )进行管理。
A: 分综合类和经济类
B: 分创新类和规范类
C: 按照业务类型
D: 按照规模不同
答案:C
解析:
我国《证券法》第125条规定了按照业务类型对证券公司进行管理，第127条原则性地规定了经营各项业务的最低实缴注册资本。对证券公司从事的创新业务，监管部门依据审慎监管的原则予以核准。
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二、组合型选择题(共50题，每小题1分，共50分)以下备选项中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分。
(51)以下选项中，属于《证券发行上市保荐业务管理办法》要求发行人聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的情况有( )。
Ⅰ.首次公开发行股票在创业板上市
Ⅱ.首次公开发行股票在主板上市
Ⅲ.上市公司发行新股
Ⅳ.上市公司发行可转换公司债券
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅢⅣ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
《保荐办法》要求发行人就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市：上市公司发行新股、可转换公司债券及中国证监会认定的其他情形。
(52) 下列关于境内上市外资股发行准备过程中。关于选聘承销商的说法，正确的有( )。
Ⅰ.公司可以聘请国外证券公司担任国际协调人
Ⅱ.公司应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一
Ⅲ.公司可以聘请境内证券公司担任国际协调人
Ⅳ.公司应当委托经中国证监会认可的境外证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
按照《国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。公司也可以聘请国外证券公司担任国际协调人。主承销商和国际协调人共同负责向拟上市的证券交易所推荐、提供咨询、协调联络、制作文件、向投资者推介、承销股票以及上市后持续服务等。
(53)甲、乙、丙三人投资设立了一家普通合伙企业。后甲在向丁借款时。以其在合伙企业中的财产份额出质，合伙人乙和丙得知后表示反对。对此，下列各项中，正确的有( )。
Ⅰ.甲的出质行为有效
Ⅱ.甲的出质行为无效
Ⅲ.如果因出质行为无效给丁造成损失.合伙企业应当承担赔偿责任
Ⅳ.如果因出质行为无效给丁造成损失.甲应当承担赔偿责任
A: ⅡⅣ
B: ⅡⅢ
C: ⅠⅡ
D: Ⅰ
答案:A
解析:
合伙人以其在合伙企业中的财产份额出质的，须经其他合伙人一致同意;未经其他合伙人一致同意，其行为无效，由此给善意第三人造成损失的。由行为人依法承担赔偿责任。
(54) 投资者买卖证券的基本途径是( )。
Ⅰ.直接进入交易场所自行买卖证券Ⅱ.委托经纪商代理买卖证券
Ⅲ.电话委托Ⅳ.传真委托
A: ⅠⅡ
B: ⅡⅢ
C: ⅠⅣ
D: ⅢⅣ
答案:A
解析:
投资者买卖证券的基本途径有两条：一是直接进入交易场所自行买卖证券：二是委托经纪商代理买卖证券.
(55)招股说明书应在财务会计信息及管理层讨论与分析章节中( )。
Ⅰ.结合市场发展、行业竞争状况、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况.分析说明公司的资产周转能力
Ⅱ.披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势
Ⅲ.披露经常性关联交易及偶发性关联交易的相关内容
Ⅳ.披露公司资产、负债的主要构成，分析说明主要资产减值准备提取情况是否与资产质量实际状况相符
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:财务状况分析一般应包括以下内容：(1)发行人应披露公司资产、负债的主要构成，分析说明主要资产的减值准备提取情况是否与资产质量实际状况相符：最近3年及1期资产结构、负债结构发生重大变化的.发行人还应分析说明导致变化的主要因素。(2)发行人应分析披露最近3年及1期流动比率、速动比率、资产负债率、息税折旧摊销前利润及利息保障倍数的变动趋势，并结合公司的现金流量状况、在银行的资信状况、可利用的融资渠道及授信额度、表内负债、表外融资情况及或有负债等情况，分析说明公司的偿债能力：发行人最近3年及1期经营活动产生的现金流量净额为负数或者远低于当期净利润的.应分析披露原因。
(3)发行人应披露最近3年及1期应收账款周转率、存货周转率等反映资产周转能力的财务指标的变动趋势，并结合市场发展、行业竞争状况、公司生产模式及物流管理、销售模式及赊销政策等情况，分析说明公司的资产周转能力。(4)发行人最近1期末持有金额较大的交易性金融资产、可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。Ⅲ属于同业竞争能力与关联交易部分的内容。
(56)( )应依照法律、行政法规、《证券公司证券资产管理业务试行办法》及相关业务规则的规定，对证券公司资产管理业务活动实行自律管理和行业指导。
Ⅰ.中国证监会Ⅱ.中国证券业协会
Ⅲ.证券交易所Ⅳ.期货交易所
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:C
解析:中国证监会依据法律、行政法规、《证券公司证券资产管理业务试行办法》《证券公司集合资产管理业务实施细则(试行)》等有关规定，对证券公司资产管理业务活动进行监督管理。
(57) 下列关于资产支持证券的信息披露的说法中，正确的有( )。
Ⅰ.受托机构应在资产支持证券发行前的第10个工作日，向投资者披露发行说明书、评级报告、募集办法和承销团成员名单
Ⅱ.分期发行资产支持证券的.其第1期的信息披露按分期发行资产支持证券第1款的有关规定执行
Ⅲ.分期发行资产支持证券的.自第2期起，受托机构只在每期资产支持证券发行前第3个工作日披露补充发行说明书
Ⅳ.资产支持证券受托机构的信息披露应通过中国货币网、中国债券信息网以及中国人民银行规定的其他方式进行
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅢ
D: ⅡⅣ
答案:D
解析:
受托机构应在资产支持证券发行前的第5个工作日，向投资者披露发行说明书、评级报告、募集办法和承销团成员名单。分期发行资产支持证券的.其第1期的信息披露按本条第1款的有关规定执行;自第2期起，受托机构只在每期资产支持证券发行前第5个工作日披露补充发行说明书。1应为第5个工作日。
(58)根据相关制度规定.首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象询价的方式确定股票发行价格。询价分为( )两个阶段。
Ⅰ.定价Ⅱ.初步询价
Ⅲ.竞价Ⅳ.累计投标询价
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅢ
D: ⅡⅣ
答案:D
解析:
根据相关制度规定，首次公开发行股票的公司及其保荐机构应通过向询价对象(指符合中国证监会规定条件的机构投资者)询价的方式确定股票发行价格。询价分为初步询价和累计投标询价两个阶段。发行人及其保荐机构通过初步询价确定发行价格区间.通过累计投标询价确定发行价格。
(59) 下列选项中属于内幕信息的有( )。
Ⅰ.公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任
Ⅱ.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%
Ⅲ.公司分配股利或增资计划
Ⅳ.公司的董事、1/3以上监事或者经理发生变动
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅢⅣ
答案:A
解析:
所谓内幕信息是指在证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。
(60) 投资者具有( )的情形时，交易参与人不得为其申报撤销指定交易。
Ⅰ.撤销当日有交易行为Ⅱ.撤销当日有申报
Ⅲ.新股申购未到期Ⅳ.因回购或其他事项未了结
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
投资者具有下列情形之一的，交易参与人不得为其申报撤销指定交易：撤销当日有交易行为的;撤销当日有申报的;新股申购未到期的;因回购或其他事项未了结的：相关机构未允许撤销的。
(61) 证券登记结算公司为保证业务正常进行.需采取的措施包括( )。
Ⅰ.建立完善的结算参与人准人标准和风险评估体系
Ⅱ.制定完善的风险防范制度
Ⅲ.建立完善的技术系统
Ⅳ.制定业务紧急应变程序和操作流程
A: ⅠⅡ
B: ⅠⅢⅣ
C: ⅠⅡⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:C
解析:
证券登记结算机构为证券市场提供安全、高效的证券登记结算服务。根据自律管理的要求.它需采取以下措施保证业务的正常进行：(1)制定完善的风险防范制度和内部控制制度;(2)建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范;(3)要建立完善的结算参与人准人标准和风险评估体系;(4要对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。为防范证券结算风险，我国还设立了证券结算风险基金.用于垫付或弥补因违约交收、技术故障、操作失误、不可抗力造成的证券登记结算机构的损失。
(62) 按基金规模是否可以发生变化分类，基金的种类有( )。
Ⅰ.开放式Ⅱ.限定式Ⅲ.非限定式Ⅳ.封闭式
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢ
答案:C
解析:
证券投资基金按照其设立后规模是否允许变动，可以分为封闭式基金和开放式基金。封闭式基金设立后规模不变.因此它可以像股票那样在证券交易所上市交易。开放式基金设立后其规模可以变化.这种变化一般是通过投资者对基金的申购和赎回实现的。
(63) 可转换债券的初始转股价格因公司( )进行调整。
Ⅰ.送红股Ⅱ.增发新股
Ⅲ.配股Ⅳ.提高转股价格
A: ⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:C
解析:
可转换债券的初始转股价格可因公司送红股、增发新股、配股或降低转股价格进行调整.具体调整情况公司应予以公告.
(64) 证券存管是指证券公司将( )统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为.
1.自身持有的证券Ⅱ.法人股股东持有的股权证明
Ⅲ.投资者交给其保管的证券Ⅳ.债权人持有的债券
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅢ
D: ⅡⅣ。
答案:C
解析:
证券存管是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。在账户记录上.由于实现了无纸化，证券登记结算机构一般以证券公司为单位.采用电脑记账方式记载证券公司交给的证券：证券公司也采用电脑记账的方式记载投资者的证券.
(65) 目前，中国大陆地区的全国性的股票交易市场有( )。
Ⅰ.香港联合交易所Ⅱ.深圳证券交易所
Ⅲ.上海证券交易所Ⅳ.上海金融期货交易所
A: ⅠⅡ
B: ⅡⅢ
C: ⅠⅢ
D: ⅡⅣ
答案:B
(66) 关于深圳证券交易所上市开放式基金。以下表述正确的是( )。
Ⅰ.上市开放式基金的上市首日须为基金的开放日
Ⅱ.基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值
Ⅲ.基金管理人可按申购金额分段设置申购费率.场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率
Ⅳ.投资者可在交易日的交易时间使用深圳证券账户通过各交易所会员单位的营业网点报盘买入和卖出上市开放式基金
A: Ⅰ
B: ⅠⅡ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
上市开放式基金的上市首日须为基金的开放日。基金上市首日的开盘参考价为上市首日前一交易日的基金份额净值(四舍五入至价格最小变动单位)。基金管理人可按申购金额分段设置申购费率。场内赎回为固定赎回费率，不可按份额持有时间分段设置赎回费率。投资者可在交易日的交易时间内使用深圳证券账户通过各交易所会员单位的营业网点报盘买入和卖出上市开放式基金。
(67) 证券公司为单一客户办理定向资产管理业务的特点有( )。
Ⅰ.证券公司与客户必须是“一对一”
Ⅱ.具体投资方向应在资产管理合同中约定
Ⅲ.要设定特定的投资目标
Ⅳ.必须在单一客户的专用证券账户中经营运作
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅢⅣ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:C
解析: Ⅲ属于专项资产管理业务的特点。
(68) 下列各项中。属于证券经纪商权利的有( )。
Ⅰ.决定证券买入卖出的时间和价格
Ⅱ.按规定收取服务费用.如交易佣金
Ⅲ.坚持为客户保密制度
Ⅳ.拒绝接受不符合规定的委托要求
A: ⅠⅡ
B: ⅠⅣ
C: ⅡⅢ
D: ⅡⅣ
答案:D
解析:
证券经纪商权利：有拒绝接受不符合规定的委托要求的权利，即客户的委托要求应符合有关法律和规章制度的规定;有按规定收取服务费用的权利，如收取交易佣金等;对违约或损害经纪商自身权益的客户，经纪商有通过留置其资金、证券或司法途径要求其履约或赔偿的权利。
(69) 下列选项中，属于上市公司收购中的财务顾问的职责的有( )。
Ⅰ.对收购人的相关情况进行职责调查
Ⅱ.对收购人是否符合《上市公司收购管理办法》的规定及申报文件内容的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证
Ⅲ.与收购人签订协议.在收购完成后6个月内，持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则等
Ⅳ.应收购人的要求向收购人提供专业化服务.全面评估被收购公司的财务和经营状况
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
Ⅲ应当是与收购人签订协议，在收购完成后12个月内，持续督导收购人遵守法律、行政法规、中国证监会的规定、证券交易所规则、上市公司章程，依法行使股东权利，切实履行承诺或者相关约定。
(70) 目前，我国债券质押式回购交易可在( )进行。
Ⅰ.上海证券交易所Ⅱ.深圳证券交易所
Ⅲ.场外交易市场Ⅳ.全国银行间同业拆借中心
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:B
解析: 略
(71) 上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时.应当( )。
Ⅰ.制定严格有效的保密制度
Ⅱ.限定相关敏感信息的知悉范围
Ⅲ.采取必要且充分的保密措施
Ⅳ.设置仅双方知悉的密码保护
A: ⅠⅡⅣ
B: ⅠⅢⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢ
答案:D
解析:
上市公司与交易对方就重大资产重组事宜进行初步磋商时，应当立即采取必要且充分的保密措施，制定严格有效的保密制度，限定相关敏感信息的知悉范围。
(72) 某有限责任公司股东会决定解散该公司.该公司下列行为不符合法律规定的有( )。
Ⅰ.股东会选派股东甲、股东乙和股东丙组成清算组，未采纳股东丁提出吸收一名律师参加清算组的建议
Ⅱ.清算组成立15日后.将公司解散一事通知了全体债权人
Ⅲ.在清理公司财产过程中.清算组发现公司财产仅够清偿80%的债务，遂通知债权人不再清偿
Ⅳ.清算组经职代会同意.决定清偿债务前将公司办公家具分给股东
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
有限责任公司的清算组由股东组成，I正确。清算组应当自成立之日起10日内通知债权人。Ⅱ错误。清算组发现公司财产不足清偿债务的，应当依法向人民法院申请宣告破产。Ⅲ错误。公司财产在未按规定清偿债务前，不得分配给股东。Ⅳ错误。
(73) 下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有( )。
Ⅰ.股东大会通过本次发行议案之日起两个工作日内.上市公司应当公布股东大会决议
Ⅱ.上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的不予核准决定后.应当在两个工作日内予以公告
Ⅲ.证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
Ⅳ.上市公司决定撤回证券发行申请的.应当在撤回申请文件的两个工作日予以公告
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅢ
D: ⅡⅣ
答案:C
解析:
证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所.公告召开股东大会的通知。使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时.披露该资产或者股权的基本情况、交易价格、定价依据以及是否与公司股东或其他关联人存在利害关系。股东大会通过本次发行议案之日起两个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的下列决定后，应当在次一工作日予以公告：第一，不予受理或者终止审查：第二.不予核准或者予以核准。
上市公司决定撤回证券发行申请的。应当在撤回申请文件的次一工作日予以公告。
(74) 建立健全集合资产管理业务的内控制度，采取的措施主要有( )。
Ⅰ.对集合资产管理业务实行集中统一管理，建立严格的业务隔离制度
Ⅱ.建立集合资产管理计划投资主办人制度
Ⅲ.建立授权管理与问责制
Ⅳ.严格执行相关会计制度的要求.为集合资产管理计划建立独立完整的账户、核算、报告、审计和档案管理制度
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析: 建立授权管理与问责制是定向资产管理业务的内部控制制度要求。
(75) 下列关于在主板上市公司首次公开发行的股票条件中。正确的有( )。
Ⅰ.有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的.持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算
Ⅱ.发行人自股份公司成立之后.持续时间应当在3年以上.但经国务院批准的除外
Ⅲ.发行人的注册资本已经缴足
Ⅳ.发起人或者股东用作出资的资产的财产转移手续已办理完毕.发行人的主要资产不存在重大权属纠纷
A: Ⅰ
B: ⅠⅡ
C: ⅠⅡⅢ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
(76) 下列关于上市公司发行新股时的信息披露的表述，正确的有( )。
Ⅰ.上市公司发行新股时的《招股说明书》大部分与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致.更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
Ⅱ.上市公司发行新股时的《招股说明书》的编制和披露应遵循《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号——上市公司发行证券募集说明书》的要求
Ⅲ.发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况
Ⅳ.《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析: 略
(77) 下列有关短期融资券发行注册的表述中，正确的有( )。
Ⅰ.中国银行间市场交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为1年
Ⅱ.中国银行间市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册
Ⅲ.企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册
Ⅳ.企业注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:C
解析: 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为两年。
(78) 证券业从业人员申请执业证书的程序是( )。
Ⅰ.申请人登录协会执业证书管理系统，填写执业证书申请表。
连同打印的书面申请表及第八条规定的其他申请材料提交所在机构
Ⅱ.机构资格管理员对执业证书申请表进行初审并确认，书面申请表由机构保管备查.电子申请表提交协会
Ⅲ.协会对机构提交的执业证书申请表进行审核，
必要时可要求机构提交书面申请表及有关证明材料.
协会在收到完整申请材料后三十日内审核完毕
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡ
C: ⅡⅢ
D: ⅠⅢ
答案:A
解析:
《证券业从业人员资格管理实施细则(试行)》第9条规定，执业证书的申请程序是：(1)申请人登录协会执业证书管理系统.填写执业证书申请表.连同打印的书面申请表及第八条规定的其他申请材料提交所在机构：(2)机构资格管理员对执业证书申请表进行初审并确认，书面申请表由机构保管备查，电子申请表提交协会：(3)协会对机构提交的执业证书申请表进行审核，必要时可要求机构提交书面申请表及有关证明材料.协会在收到完整申请材料后三十日内审核完毕。
(79) 下列人员不得担任上市公司独立董事的是( )。
Ⅰ.在上市公司或者附属企业任职的人员
Ⅱ.直接或者间接持有上市公司已发行股份1%以上的股东
Ⅲ.上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属
Ⅳ.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询的人员
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析: 略
(80) 公开发行企业债券必须符合的规定有( )。
Ⅰ.最近3年平均可分配利润(净利润)足以支付债券1年的利息
Ⅱ.累计债券余额不超过发行人净资产的40%
Ⅲ.债券的利率由企业根据市场情况确定.但不得超过国务院限定的利率水平
Ⅳ.已发行的企业债券或者其他债务未处于违约或者延迟支付本息的状态
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅡⅢⅣ
D: ⅠⅢⅣ
答案:C
解析: 略
(81) 上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议.至少应当包括的内容有( )。
Ⅰ.交易价格或者交易区间
Ⅱ.定价方式或者定价依据
Ⅲ.决议的有效期
Ⅳ.相关资产办理权属转移的合同义务和违约责任
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅢⅣ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
除题目选项中所列事项外，上市公司股东大会还应当就重大资产重组作出的决议有：(1)本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方;(2)相关资产自定价基准日至交割日期间损益的归属：(3)对董事会办理本次重大资产重组事宜的具体授权;(4)其他需要明确的事项。
(82) 股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的( )。
Ⅰ.资产总额Ⅱ.股份资本
Ⅲ.注册资本Ⅳ.股本
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
股份有限公司的资本是指在公司登记机关登记的资本总额，即注册资本，由股东认购或公司募足的股款构成，其基本构成单位是股份，所以，也可以称为股份资本或股本。
(83) 发行保荐书的必备内容包括( )。
Ⅰ.本次证券发行基本情况Ⅱ.保荐机构承诺事项
Ⅲ.与保荐过程相关的其他内容Ⅳ.对本次证券发行的推荐意见
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
发行保荐书的必备内容包括：本次证券发行基本情况;保荐机构承诺事项;对本次证券发行的推荐意见。
(84)根据《证券公司客户资产管理业务试行办法》的有关规定，证券公司从事资产管理业务，应当具备的条件包括( )。
Ⅰ.资产管理业务人员具有证券从业资格，无不良记录，其中具有3年__________以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人
Ⅱ.具有不低于人民币5亿元的净资本
Ⅲ.最近1年内没有受到行政处罚或者刑事处罚
Ⅳ.经中国证监会核定为创新类证券公司
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅢ
D: ⅠⅢⅣ
答案:C
解析:
证券公司从事资产管理业务，应当符合下列条件：(1)经中国证监会核定具有证券资产管理业务的经营范围;(2)净资本不低于2亿元人民币，且符合中国证监会关于经营证券资产管理业务的各项风险监控指标的规定;(3)资产管理业务人员具有证券业从业资格，无不良行为记录，其中，具有年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人;(4)具有良好的法人治理结构、完备的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行;(5)最近1年未受到过行政处罚或者刑事处罚;(6)中国证监会规定的其他条件。
(85) 上市公司申报发行可转换公司债券.股东大会应对( )作出决议。
Ⅰ.转股期Ⅱ.发行数量
Ⅲ.募集资金用途Ⅳ.转股价格的确定和修正
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
股东大会就发行可转换公司债券作出的决定，至少应当包括下列事项：(1)本次发行的种类和数量;(2)发行方式、发行对象及向原股东配售的安排;(3)定价方式或价格区间;(4)募集资金用途;(5)决议的有效期;(6)对董事会办理本次发行具体事宜的授权;(7)债券利率;(8)债券期限;(9)担保事项;(10)回售条款;(11)还本付息的期限和方式;(12)转股期;(13)转股价格的确定和修正;(14)其他必须明确的事项。
(86)对于首次公开发行股票申请文件中需要发行人律师鉴证的文件.发行人律师应做到( )。
Ⅰ.在该文件首页签名或签署鉴证日期
Ⅱ.律师事务所在该文件首页加盖公章
Ⅲ.在该文件首页注明“以下第××页到第××页与原件一致”
Ⅳ.律师事务所在该文件第××页至第××页侧面以公章盖骑缝章
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析: 略
(87) 以下选项中.对于股本的变化需要在招股说明书中披露的有( )。
Ⅰ.本次发行前的总股本、本次发行的股份，以及本次发行的股份占发行后总股本的比例
Ⅱ.前20名股东
Ⅲ.前15名自然人股东及其在发行人处担任的职务
Ⅳ.股东中的战略投资者持股及其简况
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢ
答案:C
解析: Ⅱ应当是前10名股东;Ⅲ应当是前10名自然人股东及其在发行人处担任的职务。
(88) 中国结算上海分公司对于债券买断式回购交易的资金交收程序为( )。
Ⅰ.T+1日.在结算参与人完成证券交收义务后.中国结算上海分公司将应收净额由资金集中交收账户划入其资金交收账户
Ⅱ.T+1日.中国结算上海分公司将结算参与人应付净额划转至资金集中交收账户
Ⅲ.T+0预交收资金不足时.结算参与人必须在T+1日交收截止时点前补入
Ⅳ.T日.进行T+0资金预交收
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅡⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
资金方面，T日，中国结算公司上海分公司完成T一1日所有证券交易、有效认购的资金交收后.进行T+0资金预交收。结算参与人的资金交收账户内可用资金小于当日清算应付净额的，或当日清算应收净额不足抵补历史透支的，该参与人T+0预交收资金不足，其差额为待交付金额，必须在T+1日交收截止时点前补人其资金交收账户内。T+1日，中国结算公司上海分公司进行资金交收时，将结算参与人应付净额由其资金交收账户划拨至中国结算公司上海分公司资金集中交收账户，在结算参与人已完成证券交收义务的前提下.将应收净额由资金集中交收账户划入其资金交收账户。
(89) 证券营业部接收客户买卖证券委托，委托执行采用的申报方式有( )。
Ⅰ.市价委托申报
Ⅱ.限价委托申报
Ⅲ.由客户或证券经纪商营业部业务员直接申报
Ⅳ.由证券经纪商的场内交易员进行申报
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢ
答案:B
解析:
申报方式有两种，一种由证券经纪商的场内交易员进行申报，另一种由客户或证券经纪商营业部业务员直接申报。在前一种情况下，证券经纪商营业部业务员在受理客户委托后，要按受托先后顺序用电话将委托买卖的有关内容通知其场内交易员(俗称“红马甲”)，由场内交易员通过场内电脑终端将委托指令输入证券交易所交易系统。在后一种情况下，证券经纪商的电脑系统要与证券交易所交易系统联网;客户利用网上交易.电话委托或自助委托方式，自行将委托指令输入证券经纪商电脑系统，经审查确认后，再自动传送至证券交易所交易系统：或是由证券经纪商营业部业务员在进行委托审查后，将委托指令直接通过终端机输入证券交易所交易系统.无需其场内交易员再行输入。
(90) 股票上市发行人应披露股票上市的相关信息，其中包括( )。
Ⅰ.上市地点Ⅱ.上市时间
Ⅲ.总股本Ⅳ.股票登记机构
A: ⅠⅡⅢⅣ
B: ⅠⅡⅢ
C: ⅠⅡⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
发行人应披露的内容包括：上市地点、上市时间、股票简称、股票代码、总股本、首次公开发行股票增加的股份、发行前股东所持股份的流通限制及期限、股票登记机构、上市保荐机构等。
(91) 证券公司债券的发行人可聘请( )担任债权代理人。
Ⅰ.基金管理公司Ⅱ.律师事务所
Ⅲ.信托投资公司Ⅳ.托管银行
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:A
解析:
发行人可聘请信托投资公司、基金管理公司、证券公司、律师事务所、证券投资咨询机构等机构担任债券代理人.
(92) 申请发行可交换债券的公司应当具备的条件有( )。
Ⅰ.公司最近1期期末的净资产额不少于人民币3亿元
Ⅱ.公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利润
Ⅲ.当次债券发行的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70%.且应当将预备用于交换的股票设定为当此发行的公司债券的担保物
Ⅳ.公司组织机构健全.运行良好.内部控制制度不存在重大缺陷
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
除I、Ⅱ、Ⅳ项所列条件外，申请发行可交换债券的公司还应当具备的条件有：申请人应当符合《证券法》《公司法》规定的有限责任公司或者股份有限公司;当次债券发行的金额不超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的70%.且应当将预备用于交换的股票设定为当次发行的公司债券的担保物;经资信评级机构评级，债券信用级别良好;不存在《公司债券发行试点办法》第八条规定的不得发行公司债券的情形。
(93) 证券交易所交易异常情况中无法连续交易是指( )等情况。
Ⅰ.5%以上证券中断交易
Ⅱ.10%以上会员营业部无法正常发送交易申报、接收实时行情或成交回报
Ⅲ.证券交易所行情发布系统出现5分钟以上中断
Ⅳ.证券交易所交易、通信系统出现10分钟以上中断
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅡⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:C
解析:
证券交易所交易异常情况中的无法连续交易是指：证券交易所交易、通信系统出现10分钟以上中断;证券交易所行情发布系统出现10分钟以上中断：10%以上会员营业部无法正常发送交易申报、接收实时行情或成交回报：10%以上的证券中断交易等情形。
(94)按照《公司法》，我国公司的组织形式包括( )。
Ⅰ.合伙公司
Ⅱ.有限合伙公司
Ⅲ.有限责任公司Ⅳ.股份有限公司
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:根据我国《公司法》第2条、第3条的规定，公司是依照《公司法》在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司形式的企业法人。在公司设立的原则上，我国《公司法》第6条规定，设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。
(95) 下列关于上市公司发行新股时保荐机构的内核小组的说法中，正确的有( )。
Ⅰ.内核小组通常由7至15名专业人士组成
Ⅱ.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常不能成为内核小组成员
Ⅲ.内核小组成员中应当有熟悉法律、财务的专业人员
Ⅳ.内核小组人员要保持独立性和稳定性
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢ
答案:B
解析:
内核是指保荐机构(主承销商)的内核小组对拟向中国证监会报送的发行申请材料进行核查，确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为。内核小组通常由8～15名专业人士组成.这些人员要保持稳定性和独立性：公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员。此外，内核小组成员中应当有熟悉法律、财务的专业人员。
(96) 上市公司所属企业申请境外上市时，董事会应当表决的事项有( )。
Ⅰ.境外上市是否符合中国证监会规定
Ⅱ.境外上市方案
Ⅲ.境外上市计划
Ⅳ.上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
境内上市公司所属企业到境外上市。其董事会应当就以下事项作出决议并提请股东大会批准：(1)境外上市是否符合中国证监会的规定;(2)境外上市方案;(3)上市公司维持独立上市地位承诺及持续盈利能力的说明与前景。
(97)根据《证券法》第13条的有关规定，上市公司公开发行新股，必须具备的条件有( )
Ⅰ.具备健全且运行良好的组织机构
Ⅱ.具备持续盈利能力.财务状况良好
Ⅲ.公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载.无其他重大违法行为
Ⅳ.中国证监会规定的其他条件
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅠⅡⅢⅣ
答案:D
解析:
题中陈述均为《证券法》第13条规定的上市公司公开发行新股所须具备的条件。除此之外，根据《证券法》第15条规定，上市公司发行新股还必须满足的条件有：公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明所列资金用途.必须经股东大会作出决议。擅自改变用途而未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。
(98) 保荐制度主要包括( )。
Ⅰ.建立独立董事制度
Ⅱ.明确保荐期限
Ⅲ.确立保荐责任
Ⅳ.建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:D
解析: 略
(99) 股票上市交易后.如果发现不符合上市条件或其他原因.可以( )。
Ⅰ.终止上市交易Ⅱ.暂停上市交易
Ⅲ.停止场外交易Ⅳ.停止股份转让
A: ⅠⅡ
B: ⅢⅣ
C: ⅠⅣ
D: ⅡⅢ
答案:A
解析:
股票上市交易后，如果发现不符合上市条件或其他原因，可以暂停上市或终止上市。
(100) 下列关于公司组织形式变更的表述中，错误的有( )。
Ⅰ.有限责任公司变更为股份有限公司的。应当符合有限责任公司的设立条件
Ⅱ.股份有限公司可以变更为有限责任公司.有限责任公司不能变更为股份有限公司
Ⅲ.公司组织形式变更的，公司变更前的债券、债务由变更后的公司继承
Ⅳ.有限责任公司可以变更为股份有限公司，股份有限公司不能变更为有限责任公司
A: ⅠⅡⅢ
B: ⅠⅡⅣ
C: ⅠⅢⅣ
D: ⅡⅢⅣ
答案:B
解析:
本题考查股份有限公司和有限责任公司的差异以及相互变更的要求。《公司法》第__________9条第1款规定，有限任公司变更为股份有限公司，应当符合《公司法》规定的股份有限公司的设立条件;股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合《公司法》规定的有限责任公司的设立条件。《公司法》第9条第2款规定，有限责任公司变更为股份有限公司的.或者股份有限公司变更为有限责任公司的，公司变更前的债权、债务由变更后的公司承继.
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