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1.按照《证券法》，我国证券公司的业务范围不包括( )。
A. 证券自营
B. 发行股票
C. 证券经纪
D. 证券投资咨询
正确答案：B
解析：按照《证券法》，我国证券公司的业务范围包括：证券经纪，证券投资咨询，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问，证券承销与保荐，证券自营，证券资产管理，融资融券服务及其他业务。
2.证券业协会会员大会须有( )以上会员出席，其决议须经到会会员( )以上表决通过。
A. 1/2;2/3
B. 2/3;2/3
C. 1/2;1/3
D. 2/3;1/2
正确答案：B
解析：证券业协会会员大会须有2/3以上会员出席，其决议须经到会会员2/3以上表决通过。
3.证券业协会制定和修改章程以及决定协会的合并、分立、终止，其决议须经( )以上会员表决通过。
A. 1/2
B. 1/3
C. 2/3
D. 3/4
正确答案：C
解析：证券业协会制定和修改章程以及决定协会的合并、分立、终止，其决议须经2/3以上会员表决通过。
4.关于金融期货的特征，下列说法错误的是( )。
A. 金融期货合约是由期货交易所设计的一种对指定金融工具的种类、规格、数量、交收月份、交收地点都作出统一规定的标准化协议
B. 风险厌恶者可以利用金融期货进行套期保值、规避风险，风险喜好者则利用它承担更大的风险
C. 金融期货的交易价格也是在交易过程中形成的，但这一交易价格是对金融现货未来价格的预期
D. 期货交易交易者需要在成交时拥有或借人全部资金或基础金融工具
正确答案：D
解析：期货交易实行保证金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交时拥有或借入全部资金或基础金融工具。
5.关于基金资产估值，下列说法错误的是( )。
A. 基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值
B. 一般情况下，基金份额价格与份额净值不一致
C. 基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值
D. 估值对象为基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等
正确答案：B
解析：一般情况下，基金份额价格与份额净值趋于一致，即资产净值增长，基金份额价格也随之提高。尤其是开放式基金，其基金份额的申购或赎回价格都直接按基金份额净值计价。
6.下列关于无面额股票，说法正确的是( )。
A.可以明确表示每—股所代表的股权比例
B.注明它在公司总股本中所占比例
C.标有票面金额
D.转让不灵活
正确答案：B
解析：无面额股票也被称为“比例股票”或“份额股票”，是指在股票票面上不记载股票面额，只注明它在公司总股率中所占比例的股票。
7.证券发行市场叉披称为( )
A.一级市场
B.二级市场
C.流通市场
D.次级市场
正确答案：A
解析：发行市场也称一级市场、初级市场，是新证券发行的市场。
8.股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票叫( )
A.法人股
B.国家股
C.外资股
D.境外股
正确答案：C
解析：外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。外资股按上市地域，可分为境内上市外资股和境外上市外资股。
9.下列关于简单算术股价平均数的表述证券的是( )。
A.样本股每日收益价之和除以样本数
B.发生样本股这配股拆股和更换时会使股价平均数失去真实性
C.优点是计算简便
D.在计算时考虑权数
正确答案：D
解析：简单算术股价平均数的优点是计算简便，缺点是包括发生样本股这配股、拆股和更换时会使股价平均数失去真实性、连续性和时间数列上的可比性;在计算时没有考虑权数，即忽略了发行量或成交量不同的股票对股票市场有不同影响这一重要因素。
10.证券登记结算公司的登记结算制度不包括( )。
A.证券连名制
B.货银对付的交收制度
C.净额结算制度
D.统一结算制度
正确答案：D
解析：证券登记结算公司的登记结算制度有：证券实名制、货银对付的交收制度、分级结算制度和结算参与人制度、净额结算制度、结算证券和资金的专用性制。
11.可转换债券转股价格应不低于募集说明书公告日前( )个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
正确答案：D
解析：可转换债券转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。
12.关于我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是( )。
A. 1981～1984年
B. 1985～1991年
C. 1988～1991年
D. 1991～1996年
正确答案：A
解析：我国国债的期限趋于多样化，其中发行的国债主要为10年期的时间段是1981～1984年。
13.如果以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金( )股本的总和，( )面值总和。
A. 大于;等于
B. 等于;等于
C. 小于;大于
D. 大于;小于
正确答案：B
解析：如果以面值作为发行价，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金等于股本的总和，也等于面值总和。
14.封闭式基金的存续期一般在( )年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
A. 5
B. 10
C. 15
D. 20
正确答案：A
解析：封闭式基金的存续期一般在5年以上，封闭式基金期满后可以通过一定的法定程序延期。
15.会计师事务所申请证券，要求依法成立( )年以上。
A. 1
B. 2
C. 3
D. 5
正确答案：D
解析：会计师事务所申请证券资格的条件：①依法成立5年以上，组织形式为合伙制或特殊的普通合伙制;由有限责任制转制为合伙制或特殊的普通合伙制的会计师事务所，经营期限连续计算;②质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好;会计师事务所设立分所的，会计师事务所及其分所应当在人事、财务、业务、技术标准和信息管理等方面做到实质性的统一;③注册会计师不少于200人，其中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于120人，且每一注册会计师的年龄均不超过65周岁;④净资产不少于500万元;⑤会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于8000万元;⑥上一年度业务收入不少于8000万元，其中审计业务收入不少于6000万元，本项所称业务收入和审计业务收入均指以会计师事务所名义取得的相关收入;⑦至少有25名以上的合伙人，且半数以上合伙人最近在本会计师事务所连续执业3年以上;⑧不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。
16.我国企业债券的发展大致经历了( )阶段。
A.萌芽期、发展期、再度发展期
B.萌芽期、发展期、高潮期、再度发展期
C.萌芽期、发展期、整顿期、再度发展期
D.萌芽期、发展期、高潮期
正确答案：C
解析：我国企业债券的发展大致经历了萌芽期、发展期、整顿期、再度发展期阶段。
17.上证综合指数以股票( )为权数，按加权平均法计算。
A.流通股数
B.市值
C.发行数
D.面值
正确答案：C
解析：上证综合指数。上海证券交易所从1991年7月15日起编制并公布上海证券交易所股价指数，它以1990年12月19日为基期，以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数，按加权平均法计算。
18.由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。这说明金融风险具有( )。
A.隐蔽性
B.扩散性
C.不确定性
D.周期性
正确答案：A
解析：金融风险的隐蔽性指由于金融机构的经营活动的不完全透明性，在其不爆发金融危机时，可能因信用特点而掩盖金融风险不确定损失的实质。
19.优先股股东权利是受限制的，最主要的是( )限制。
A.表决权
B.参加权
C.分配仅
D.收益权
正确答案：A
解析：考察优先股的特征。优先股股东权利是是受限制的，最主要的是表决权的限制。
20.( )是指参与交易的各方应当获得平等的机会。
A.公平原则
B.公开原则
C.公正原则
D.透明原则
正确答案：A
解析：公平原则是指参与交易的各方应当获得平等的机会。
21.证券在投资者之间的买卖活动体现出证券的()特征。
A. 风险性
B. 流动性
C. 市场性
D. 收益性
正确答案：B
解析：证券在投资者之间的买卖活动体现出证券的流动性特征。
22.权证的行权结算方式为( )。
A. 现金结算方式和电子结算方式
B. 转账结算方式和证券给付结算方式
C. 转账结算方式和现金结算方式
D. 现金结算方式和证券给付结算方式
正确答案：D
解析：权证行权采用现金方式结算的，权证持有人行权时，按行权价格与行权日标的证券结算价格及行权费用之差价，收取现金。权证行权采用证券给付方式结算的，认购权证的持有人行权时，应支付依行权价格及标的证券数量计算的价款，并获得标的证券;认沽权证的持有人行权时，应交付标的证券，并获得以行权价格及标的证券数量计算的价款。
23.目前，财政部代理发行地方政府债券所采取的方式不包括()。
A. 合并发行
B. 合并托管
C. 合并账户
D. 合并名称
正确答案：C
解析：财政部代理发行地方政府债采取合并名称、合并发行、合并托管的方式。
24.由财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行，以电子方式记录债权的不可流通的货币债券是()。
A. 特别国债
B. 储蓄国债
C. 记账式国债
D. 凭证式国债
正确答案：B
解析：储蓄国债(电子式)是指财政部面向境内中国公民储蓄类资金发行的、以电子方式记录债权的不可流通的人民币债券。
25.为了加强市场准入的管理以及加强对证券服务机构的管理，《证券法》授权()对证券服务机构进行监管和检查。
A. 商务部
B. 财政部
C. 中国证券业协会
D. 证券监督管理机构
正确答案：D
解析：为了加强市场准入的管理以及加强对证券服务机构的管理，《证券法》授权证券监督管理机构对证券服务机构进行监管和检查。
26.港股通是指投资者委托内地证券公司，经由( )设立的证券交易服务公司。
A.证券监督管理委员会
B.深圳证券交易所或上海证券交易所
C.深圳证券交易所
D.上海证券交易所
正确答案：D
解析：港股通是指投资者委托内地证券公司，经由上海证券交易所设立的证券交易服务公司，向香港联合交易所进行申报(买卖盘传递)，买卖规定范围内的香港联合交易所上市的股票。
27.下列关于股票的无纸化发行制度的说法，错误的是( ).
A.上市股票的日常交易已实现了无纸化
B.现在的股票仅仅是由电子计算机系统管理的一组组二进制数字
C.我国发行的每股股票的面额均为100元人民币
D.股票的发行总额为上市的股份有限公司的总股本数
正确答案：C
解析：我国发行的每股股票的面额均为1元人民币。
28.“新三板”主要经营范围是组织安排( )股份的公开转让。
A.上市股份公司
B.有限责任公司
C.国有企业
D.非上市股份公司
正确答案：D
解析：“新三板”主要经营范围是组织安排非上市股份公司股份的公开转让。
29.( )是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。
A.金融期货
B.金融期权
C.金融远期合约
D.金融互换
正确答案：C
解析：金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格在约定的未来日期买卖某种标的金融资产的合约。
30.我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，最有代表性的是( )
A.发行量加权股价指数
B.金融股.发行量加权股价指数
C.电子股发行量加权股价指数
D.产业分类股价指数
正确答案：A
解析：中国台湾证券交易所发行量加权股价指数。我国台湾证券交易所目前发布的股价指数中，以发行股数加权计算的有26种，包据发行量加权股价指数(未含金融股发行量加权股价指数和电子股发行量加权股价指数);还有22种产业分类股价指数、与英国富时(FTSE)共同编制的台湾50指数以及以算术平均法计算的综合股价平均数和工业指数平均数。其中最有代表性的是台湾证券交易所发行量加权股价指数。
31.下列因素中，不属于通过改变资金供应量影响股票价格的是()。
A. 央行提高存款准备金率
B. 央行进行公开市场业务
C. 再贴现率政策
D. 通货膨胀率
正确答案：D
解析：通货膨胀不是政策本身，而是某些政策实施后的结果，其他三项政策都会改变资金供应量。
32.可以同时在场外市场进行基金份额申购赎回、在交易所进行基金份额交 额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的基金是()。
A. LOF
B. 保本基金
C. 基金中的基金(FOF)
D. 伞形基金
正确答案：A
解析：上市开放式基金(Listed Open-ended Funds，LOF)是一种既可以同时在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和基金份额申购或赎回，并通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起的一种开放式基金。
33.从基金资产中扣除基金所有负债即是()。
A. 基金资产净值
B. 公允价值
C. 基金总份额
D. 基金份额净值
正确答案：A
解析：基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。
34.按照《中国人民银行信用评级管理指导意见》要求，信用评级机构应遵循的信用评级程序，下列说法错误的是()。
A. 信用评级机构项目负责人给出被评对象的信用评级
B. 被评对象按合同规定向信用评级机构供所需的真实、完整的有关资料、报表
C. 信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈
D. 被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费
正确答案：A
解析：按照《中国人民银行信用评级管理指导意见》要求，信用评级机构应遵循以下信用评级程序：①被评对象与信用评级机构当事双方签订评级合同，支付评估费。②被评对象按合同规定向信用评级机构提供所需的真实、完整的有关资料、报表。③信用评级机构收到被评对象提供的资料、报表后，在合同规定期限内按有关规定进行详细审核，并就被评对象经营及财务状况组织现场调查和访谈。④信用评级机构综合搜集到的与被评对象有关的信息资料，经加工分析后提出信用评级报告书。⑤信用评级机构召开内部信用评级评审委员会，评定等级。⑥如被评对象有充分理由认为评级结果与实际情况存在较大差异，可在规定的时限内向信用评级机构提出复评申请并提供补充资料，复评次数仅限一次;首次评级后，信用评级机构应将评级结果书面告知被评对象并向中国人民银行报告。⑦拟发行债券的信用评级结果由债券发行人在中国人民银行指定的国内有关媒体上公告。借款企业和担保机构信用评级结果，由信用评级机构在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。⑧信用评级机构在债券存续期和企业信用等级有效期内，应进行跟踪评级。跟踪评级结果与公告结果不一致的，由信用评级机构及时通知被评对象。信用评级机构应将变更后的债券信用等级在指定媒体上向社会公布并书面报告中国人民银行;变更后的借款企业信用等级和担保机构信用等级，信用评级机构除书面报告中国人民银行外，还应在企业自愿的原则下，将其信用等级在国内有关媒体上公告。选项A说法错误。
35.中小非金融企业集合票据的注册机构是()。
A. 中国银监会
B. 中国证监会
C. 中国银行间市场交易商协会
D. 中国证券业协会
正确答案：C
解析：中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册。
36.关于资产证券化的分类，以下不属于根据基础资产分类的是( )
A.不动产证券化
B.应收账款证券化
C.未来收益证券化
D.混合型证券化
正确答案：D
解析：关于资产证券化的分类，属于根据基础资产分类可分为不动产证券化、应收帐款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券比、债券组合证券化等类别。
37.公开发行企业债券，发行人累积债券余额不超过企业净资产的( )
A.5%
B.10%
C.20%
D.40%
正确答案：D
解析：公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产的40%。
38.我国现阶段采取的融资方式是( )
A.完全直接融资
B.间接融资为主，直接融资为辅
C.直接融资与间接融资同等地位
D.直接融资为主，间接融资为辅
正确答案：B
解析：我国现阶段采取的融资方式是间接融资为主，直接融资为辅。
39.不属于债券评级程序中的信息收集阶段的工作的是( )
A.现场调查研究
B.召开座谈会，与有关领导交谈
C.到有关单位进行调查了解和核实
D.制定项目评估方案
正确答案：D
解析：D项属于前期准备阶段的工作。
41.关于上市股票交易印花税，下列说法正确的是()。
A. 为保证税源，现行的做法是由税务机关直接在投资者办理交收过程中征收的
B. 按照国家税法规定，印花税是在股票交易申报时征收的税金
C. 印花税率为成交金额的1‰
D. 印花税对交易双方同时征收
正确答案：C
解析：目前股票的印花税是成交金额的0.1%，我国税收制度规定，股票成交后，国家税务机关应向出让方单边收取印花税。为保证税源，简化缴款手续，现行的做法是由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收;然后，在证券经纪商同中央结算公司的清算、交收中集中结算;最后，由中央结算公司统一向征税机关缴纳。
42.到期期限在5年以上的证券公司长期次级债务，原则上可按()的比例计入净资本。
A. 70%
B. 100%
C. 90%
D. 80%
正确答案：B
解析：长期次级债务可以按一定比例计入净资本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原则上分别按100%、70%、50%比例计入净资本。
43.商业银行发行混合资本债券应同时报送近()年按监管部门计算的资本充足率信息。
A. 4
B. 2
C. 3
D. 1
正确答案：C
解析：商业银行发行混合资本债券向中国人民银行报送有关发行申请文件，同时报送近3年按监管部门要求计算的资本充足率信息和其他债务本息偿付情况。
44.下列关于公司发行可转换债券的表述中，错误的是()。
A. 为了增加证券对投资者的吸引力
B. 能以较低的成本筹集到所需的资金
C. 通常转化为优先股票
D. 转换成普通股票时可以将原筹集的期限有限的资金转化成长期稳定的股本
正确答案：C
解析：公司发行可转换债券的主要动因是为了增强证券对投资者的吸引力，能以较低的成本筹集到所需要的资金，选项A、B正确。可转换债券通常是转换成普通股票，选项C错误。转换成普通股票时可以将原筹集的期限有限的资金转化成长期稳定的股本，选项D正确。
45.下列市场中属于短期金融资产市场的是()。
A. 股票市场
B. 债券市场
C. 货币市场
D. 资本市场
正确答案：C
解析：货币市场是指以期限为1年以内(含1年)的金融资产为交易标的物的短期资金融通市场。
46.资信评级机构和资产评估机构属于证券( )机构。
A.销售
B.营业
C.服务
D.咨询
正确答案：C
解析：证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。
47.下面不是债券基本性质的为( )。
A.债券属于有价证券
B.债券是一种虚拟资本
C.债券是债权的表现
D.在债券的存续期间内要求付息还本
正确答案：D
解析：考察债券的基本性质。债券是在约定的时间付息还本。基本性质(1)债券属于有价证券。(2)债券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。
48.有关会计师事务所申请证券资格的条件，下列哪项说法不正确( )。
A.依法成立5年以上
B.质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好
C.注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人
D.有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元
正确答案：A
解析：会计师事务所申请证券咨格的条件会计师事务所申请证券资格，应当具备下列条件：(1)依法成立3年从上。(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。(4)有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元。(6)上一年度审计业务收入不少于1600万元。(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上。(8)不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因瞒有关情况或者提供虚假材科被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。会计师事务所具备上述第1项、第7项和第8项规定条件，并通过吸收合并具备前款第2～6项规定条件的，自吸收合并后工商变更登记之日起至提出申请之日止应当满1年。
49.对股份有限公司而言，发行优先股的作用在于可以筹集( )的公司股本。
A.短期
B.中期
C.中短期
D.长期稳定
正确答案：D
解析：对股份有限公司而言，发行优先股可以清偿公司债务，能够筹集长期稳定的公司股本。
50.证券交易所直接由( )监管。
A.国务院
B.中国证监会
C.证券业协会
D.银监会
正确答案：B
解析：证券交易所直接由中国证监会监管。
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选择题
51.按照产品形态分类，衍生工具包括( )。
Ⅰ.独立衍生工具
Ⅱ.股票衍生工具
Ⅲ.嵌入式衍生工具
Ⅳ.信用衍生工具
A. Ⅰ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：A
解析：按照衍生工具的产品形态分类，衍生工具可以分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具。
52.债券风险较小的原因是( )。
Ⅰ.公司破产时债券偿付在前
Ⅱ.债券的市场价格较稳定
Ⅲ.利息是费用范围，不受公司盈利影响
Ⅳ.债券没有固定的期限
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：A
解析：债券风险相对较小的原因包括：①债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;②清理资产有余额偿还时，债券偿付在前;③在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定。
53.港股通股票包括( )。
Ⅰ.恒生综合大型股指数的成份股
Ⅱ.恒生综合中型股指数的成份股
Ⅲ.A+H股上市公司的H股
Ⅳ.在联交所以港币以外货币报价交易的股票
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：D
解析：港股通股票范围为恒生综合大型股指数、恒生综合中型股指数成份股以及不在前述指数成份股内但有股票同时在上交所和联交所上市的H股。但：(1)在联交所以港币以外货币报价交易的股票不纳入;(2)同时有股票在上交所以外的内地证券交易所上市的发行人的股票不纳入;(3)上交所上市A股为风险警示板股票的A+H股上市公司的相应H股不纳入;(4)具有上交所认定的其他特殊情形的股票不纳入。
54.可交换公司债券的交割方式有( )。
Ⅰ.股票交割
Ⅱ.现金交割
Ⅲ.混合交割
Ⅳ.虚拟交割
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：可交换公司债券有股票、现金和混合3种交割方式。
55.以下选项中，哪些属于债券的基本性质( )。
Ⅰ.债券属于有价证券
Ⅱ.债券是一种虚拟资本
Ⅲ.债券是设权证券
Ⅳ.债券是债权的表现
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：债券有以下基本性质：(1)债券属于有价证券。(2)债券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。
56.股票风险较大，债券风险相对较小，这是因为( )。
Ⅰ.债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序在债券利息支付和纳税之后
Ⅱ.倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后
Ⅲ.在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定;而股票无固定期限和利率，受各种宏观因素和微观因素的影响，市场价格波动频繁，涨跌幅度较大
Ⅳ.股票价格高，债券价格低。
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ
正确答案：C
解析：股票风险较大，债券风险相对较小。这是因为：第一，债券利息是公司的固定支出，属于费用范围;股票的股息红利是公司利润的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付顺序列在债券利息支付和纳税之后。第二，倘若公司破产，清理资产有余额偿还时，债券偿付在前，股票偿付在后。第三，在二级市场上，债券因其利率固定、期限固定，市场价格也较稳定;而股票无固定期限和利率，受各种宏观因素和微观因素的影响，市场价格波动频繁，涨跌幅度较大。
56.可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息具体包括( )。
Ⅰ.资本公积转增股本
Ⅱ.送股
Ⅲ.分红
Ⅳ.派息
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息具体包括资本公积转增股本、送股、分红和派息。
57.基金利润包括利息收入、投资收益及其它收入等，其中其他收入包括( )。
Ⅰ.赎回费扣除基本手续费后的余额
Ⅱ.手续费返还
Ⅲ.ETF替代损益
Ⅳ.基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：其他收入包括赎回费扣除基本手续费后的余额、手续费返还、ETF替代损益，以及基金管理人等机构为弥补基金财产损失而支付给基金的赔偿款项等。
58.普通股票股东行使资产收益权有一定的限制，除了法律方面的限制，还有其他方面的限制，包括( )。
Ⅰ.公司对现金的需要
Ⅱ.股东所处的地位
Ⅲ.公司的经营环境
Ⅳ.公司进入资本市场获得资金的能力
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：C
解析：其他方面的限制，如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。
59.具有一定的经济实力的金融机构申请取得基金托管资格，应当具备( )条件。
Ⅰ.净资产和资本充足率符合有关规定
Ⅱ.设有专门的基金托管部门
Ⅲ.有安全保管基金财产的条件
Ⅳ.有安全高效的清算、交割系统
A. Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ
正确答案：C
解析：申请取得基金托管资格，应当具备下列条件：(1)净资产和风险控制指标符合有关规定;(2)设有专门的基金托管部门;(3)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数;(4)有安全保管基金财产的条件;(5)有安全高效的清算、交割系统;(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施;(7)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度;(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构、国务院银行监督管理机构规定的其他条件。
60.下列选项中属于短期国库券市场特点的有( )。
Ⅰ.违约风险小
Ⅱ.流动性强
Ⅲ.面额大
Ⅳ.有一定收益，且收入免税
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：B
61.根据ETF跟踪的具体指数的不同，股票型ETF可进一步细分为( )等。
Ⅰ.全球指数ETF
Ⅱ.综合指数ETF
Ⅲ.行业指数ETF
Ⅳ.风格指数ETF
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
解析：根据ETF跟踪的具体指数的不同，股票型ETF可进一步细分为全球指数ETF、综合指数ETF、行业指数ETF、风格指数ETF(如成长型、价值型)等。
62.享有优先认股权的股东，对其所享有的优先认股权可有以下选择( )
Ⅰ.行使权利认购新发行的普通股票
Ⅱ.如果法律允许，可以将权利转让给他人，从中获得一定的报酬
Ⅲ.按超出其持股比例以内的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利
Ⅳ.不行使权利而听任其而过期失效
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：D
解析：享有优先认股权的股东可以有三种选择：①行使此权利;②将该权利转让给他人;③不行使此权利而听任其过期失效。
63.根据举借债务和对筹集资金使用方向的规定，国债可分为( )。
Ⅰ.赤字国债
Ⅱ.建设国债
Ⅲ.战争国债
Ⅳ.特种国债
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：B
解析：可将国债分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。
64.证券投资基金根据组织方式可以分为( )。
Ⅰ.契约型基金
Ⅱ.公司型基金
Ⅲ.效益型基金
Ⅳ.成长型基金
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅲ 、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：A
解析：根据组织形式的不同，可分为契约型基金和公司型基金。
65.对于委托指令撤销，下列说法错误的是( )。
Ⅰ.证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销
Ⅱ.在委托未成交前，客户有权变更委托，但不能撤销委托
Ⅲ.在采用经纪商场内交易员申报的情况下，客户可直接通过电脑终端办理撤单
Ⅳ.对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：C
解析：在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托。证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销。在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单。对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻。
66.关于股利分配政策的四个重要日期，下列叙述正确的是( )。
Ⅰ.股利宣布日，即公司董事会将分红的消息公之于众的时间
Ⅱ.股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期
Ⅲ.除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日，本日之后(含本日)买入的股票不再享有本期股利
Ⅳ.派发日，即股利正式发放给股东的日期，通常即日到达股东账户
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：股利发放的四个重要日期如下：(1)股利宣布日，即公司董事会将分红派息的消息公开宣布的时间。(2)股权登记日，即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期持有公司股票的股东方能享受股利发放。(3)除息除权日，通常为股权登记日之后的1个工作日，本日及之后买入的股票不再享有本期股利。除息日的股票价格会下降与每股现金股利相同的数额，除权日股票价格应按送股比例同步下降。(4)派发日，即股利正式发放给股东的日期。发放后的股利通常在几个工作日内到达股东的账户。
67.衍生产品的普及改变了整个市场结构，主要表现在( )。
Ⅰ.它们连接起传统的商品市场与金融市场，并深刻的改变了金融市场与商品市场的截然划分
Ⅱ.衍生产品的期限可以从几天扩展至数十年，已经很难将其简单的归入货币市场或是资本市场
Ⅲ.其杠杆交易特征撬动了巨大的交易量，它们无穷的派生能力使所有的现货交易都相形风见拙
Ⅳ.其强大的构造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生产品，还可以复制出几乎所有的基础产品
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：衍生产品的普及改变了整个市场结构：它们连接起传统的商品市场和金融市场，并深刻地改变了金融市场与商品市场的截然划分;衍生产品的期限可以从几天扩展至数十年，已经很难将其简单地归入货币市场或是资本市场;其杠杆交易特征撬动了巨大的交易量，它们无穷的派生能力使所有的现货交易都相形见绌;衍生工具最令人着迷的地方还在于其强大的构造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生产品，还可以复制出几乎所有的基础产品。
68.享有优先认股权的股东，对其所享有的优先认股权可有以下选择( )
Ⅰ.行使权利认购新发行的普通股票
Ⅱ.如果法律允许，可以将权利转让给他人，从中获得一定的报酬
Ⅲ.按超出其持股比例以内的数量，优先认购一定数量新发行股票的权利
Ⅳ.不行使权利而听任其而过期失效
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：D
解析：
享有优先认股权的股东可以有三种选择：一是行使此权利来认购新发行的普通股票;二是将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬;三是不行使此权利而听任其过期失效。普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权;在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。前者可称为附权股或含权股，后者可称为除权股。
69.中小企业板块设计要点在于( )。
Ⅰ.避免因发行上市标准变化带来风险
Ⅱ.扩大行业覆盖面
Ⅲ.避免直接建立创业板市场初始规模过小带来风险
Ⅳ.逐步推进制度创新，为建设创业板积累经验
A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：中小企业板块的设计要点主要是四个方面：第一，暂不降低发行上市标准，而是在主板市场发行上市标准的框架下设立中小企业板块，这样可以避免因发行上市标准变化带来的风险;第二，在考虑上市企业的成长性和科技含量的同时，尽可能扩大行业覆盖面，以增强上市公司行业结构的互补性;第三，在现有主板市场内设立中小企业板块，可以依托主板市场形成初始规模，避免直接建立创业板市场初始规模过小带来的风险;第四，在主板市场的制度框架内实行相对独立运行，目的在于有针对性地解决市场监管的特殊性问题，逐步推进制度创新，从而为建立创业板市场积累经验。
70.对于委托指令撤销，下列说法错误的是( )。
Ⅰ.证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销
Ⅱ.在委托未成交前，客户有权变更委托，但不能撤销委托
Ⅲ.在采用经纪商场内交易员申报的情况下，客户可直接通过电脑终端办理撤单
Ⅳ.对客户撤销的委托，证券经纪商须在两个交易日内将冻结的资金或证券解冻
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：A
解析：在委托未成交之前，客户有权变更和撤销委托。证券营业部申报竞价成交后，买卖即告成立，成交部分不得撤销。在采用客户或证券经纪商营业部业务员直接申报的情况下，客户或证券经纪商营业部业务员可直接将撤单信息通过电脑终端输入证券交易所交易系统，办理撤单。对客户撤销的委托，证券经纪商须及时将冻结的资金或证券解冻。
71.下列关于股利政策或股份变动的叙述正确的有( )。
Ⅰ.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和可供分配利润采取现金分红或派息、发放新股等方式回馈股东的制度与政策
Ⅱ.分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源
Ⅲ.机构投资者(非居民法人除外)由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税
Ⅳ.资本公积金是在公司的生产经营之外，由资本本身及其他原因形成的股东权益收入
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：股利政策，是指股份公司对公司经营所得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放股票红利等方式回馈股东的制度。分红派息是股票投资者经常性收入的主要来源;机构投资者由于本身需要缴纳所得税，为避免双重税负，在获取现金分红时不需要缴税。资本公积金是一种可以按照法定程序转为资本金的公积金，是企业所有者权益的组成部分。它是在公司的生产经营之外，由资本、资产本身及其他原因形成的股东权益收入。
72.以下属于我国证券结算制度的是( )。
Ⅰ.分级结算制度
Ⅱ.净额结算制度
Ⅲ.结算参与人制度
Ⅳ.集中统一结算制度
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：C
解析：证券登记结算制度：①证券实名制。②货银对付的交收制度。③分级结算制度和结算参与人制度。④净额结算制度。⑤结算证券和资金的专用性制度。
73.我国多层资本市场体系包括( )。
Ⅰ.主板市场
Ⅱ.创业板市场
Ⅲ.新三板市场
Ⅳ.区域性股权交易市场
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅳ
正确答案：C
解析：我国资本市场从20世纪90年代发展至今，资本市场已由场内市场和场外市场两部分构成。其中场内市场的主板(含中小板)、创业板(俗称二板)和场外市场的全国中小企业股份转让系统(俗称新三板)、区域性股权交易市场、证券公司主导的柜台市场共同组成了我国多层次资本市场体系。
74.下列关于公司债券的说法，正确的是( )。
Ⅰ.发行人可以是股份有限公司
Ⅱ.约定在一定期限还本付息
Ⅲ.公开发行公司债券应当经中国证监会核准
Ⅳ.目前一些公司债券已到银行间市场交易流通
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券的发行主体是股份公司，公开发行公司债券应当经中国证监会核准。
75.按照国务院授权，中国证监会履行的行政管理职能包括( )等。
Ⅰ.负责制订上市公司分红政策
Ⅱ.监管有信息披露义务股东的证券市场行为
Ⅲ.起草证券期货市场的有关法律、法规
Ⅳ.负责证券期货市场的统计与信息资源管理
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：中国证监会履行的行政管理职能包括：①研究和拟订证券期货市场的方针政策、发展规划;起草证券期货市场的有关法律、法规，提出制定和修改的建议;制定有关证券期货市场监管的规章、规则和办法;②垂直领导全国证券期货监管机构，对证券期货市场实行集中统一监管;管理有关证券公司的领导班子和领导成员;③监管股票、可转换债券、证券公司债券和国务院确定由中国证监会负责的债券及其他证券的发行、上市、交易、托管和结算;监管证券投资基金活动;批准企业债券的上市;监管上市国债和企业债券的交易活动;④监管上市公司及其按法律法规必须履行有关义务的股东的证券市场行为;⑤监管境内期货合约的上市、交易和结算;按规定监管境内机构从事境外期货业务;⑥管理证券期货交易所;按规定管理证券期货交易所的高级管理人员;归口管理证券业、期货业协会;⑦监管证券期货经营机构、证券投资基金管理公司、证券登记结算公司、期货结算机构、证券期货接资咨询机构、证券资信评级机构;审批基金托管机构的资格并监管其基金托管业务;制定有关机构高级管理人员任职资格的管理办法并组织实施;指导中国证券业、期货业协会开展证券期货从业人员资格管理工作;⑧监管境内企业直接或间接到境外发行股票、上市以及在境外上市的公司到境 外发行可转换债券;监管境内证券、期货经营机构到境外设立证券、期货机构;监管境外机构到境内设立证券、期货机构、从事证券、期货业务;⑨监管证券期货信息传播活动，负责证券期货市场的统计与信息资源管理;⑩会同有关部门审批会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货中介业务的资格，并监管律师事务所、律师及有资格的会计师事务所、资产评估机构及其成员从事证券期货相关业务的活动;依法对证券期货违法违规行为进行调查、处罚;归口管理证券期货行业的对外交往和国际合作事务;承办国务院交办的其他事项。
76.给出有关( )的数据，可以计算出基金总份额。
Ⅰ.基金资产净值和基金负债
Ⅱ.基金资产净值和基金份额净值
Ⅲ.基金资产总值、基金份额净值和基金负债
Ⅳ.基金负债和基金份额净值
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ
D. Ⅱ、Ⅲ
正确答案：D
解析：基金份额净值=基金资产净值÷基金总份额;基金资产净值=基金资产总值一基金负债
77.下列关于公司债券的说法，正确的是( )。
Ⅰ.发行人可以是股份有限公司
Ⅱ.约定在一定期限还本付息
Ⅲ.公开发行公司债券应当经中国证监会核准
Ⅳ.目前一些公司债券已到银行间市场交易流通
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：公司债券是公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。公司债券的发行主体是股份公司，公开发行公司债券应当经中国证监会核准。
78.与金融衍生产品相对应的基础金融产品可以是( )。
Ⅰ.债券
Ⅱ.股票
Ⅲ.银行定期存款单
Ⅳ.金融衍生工具
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：D
解析： 金融衍生工具又称金融衍生产品，是与基础金融产品相对应的一个概念，指建立在基础产品或基础变量之上，其价格取决于基础金融产品价格(或数值)变动的派生金融产品。这里所说的基础产品是一个相对的概念，不仅包括现货金融产品(如债券、股票、银行定期存款单等等)，也包括金融衍生工具。
79.根据我国法律法规的要求，基金托管人是在证券投资基金运作中承担( )等相应职责的当事人。
Ⅰ.资产保管
Ⅱ.交易监督
Ⅲ.信息披露
Ⅳ.资金清算与会计核算
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：基金托管人又称基金保管人，是根据法律法规的要求，在证券投资基金运作中承担资产保管、交易监督、信息披露、资金清算与会计核算等相应职责的当事人。
80.以下属于上海清算所托管的债券的结算方式的是( )。
Ⅰ.全额双边清算
Ⅱ.中央对手方结算
Ⅲ.见券付款
Ⅳ.纯券过户
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅰ、Ⅳ
C. Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：主要的结算方式包括纯券过户、见券付款、见款付券、券款对付四种。
81.国际债券的特征有( )
Ⅰ.发行规模大
Ⅱ.存在汇率风险
Ⅲ.资金来源广
Ⅳ.有国家主权保障
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ
正确答案：C
解析：国际债券的特征包括：(1)资金来源广、发行规模大。(2)存在汇率风险。(3)有国家主权保障。
82.以下属于我国场外交易市场的有( )。
Ⅰ.区域股权市场
Ⅱ.券商柜台市场
Ⅲ.创业板市场
Ⅳ.全国中小企业股份转让系统
A. Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：B
解析：我国的场外交易市场主要由银行间交易市场、全国中小企业股份转让系统(俗称“新三板”)、区域性股权交易市场、券商柜台市场、私募基金市场、机构间私募产品报价与服务系统等几个部分构成。
83.下列需缴纳个人所得税的个人投资收益有( )。
Ⅰ.公司债券利息
Ⅱ.股息
Ⅲ.红利所得
Ⅳ.国债和国家发行的金融债券的利息收入
A. Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
解析：个人投资的公司债券利息、股息、红利所得应缴纳个人所得税，但国债和国家发行的金融债券的利息收入可免纳个人所得税。
84.我国中央银行的基本职能是( )。
Ⅰ.发行法偿货币
Ⅱ.制定和执行货币政策
Ⅲ.实施金融监管
Ⅳ.发行股票
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
正确答案：C
解析：中央银行是代表一国政府发行法偿货币、制定和执行货币政策、实施金融监管的重要机构。
85.下列关于欧洲债券的说法正确的有( )。
Ⅰ.也称为无国籍债券
Ⅱ.以发行市场所在国的货币为面值
Ⅲ.在美国发行的欧洲债券称为扬基债券
Ⅳ.票面使用的货币一般是可自由兑换货币
A. Ⅰ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，也称无国籍债券。欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币。在美国发行的外国债券称为扬基债券。
86.投资债券基金时可能面临的风险有( )。
Ⅰ.利率风险
Ⅱ.信用风险
Ⅲ.提前赎回风险
Ⅳ.通货膨胀风险
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：投资债券基金主要面临三类风险：一是利率风险，即银行利率下降时，债券基金在获得利息收益之外，还能获得一定的价差收益，而银行利率上升时，债券价格必然下跌;二是信用风险，即如果企业债本身信用状况恶化，企业债、公司债等信用类债券与无信用风险类债券的利差将扩大，信用类债券的价格有可能下跌;三是流动性风险，债券基金的流动性风险主要表现为“集中赎回”，但目前出现这种情况的可能性不大。
87.投资适当性是指适合的投资者购买恰当的产品，但在实际操作中投资适当性原则经常被忽视，究其原因主要有( )。
Ⅰ.投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息
Ⅱ.投资者自身经验和知识的欠缺
Ⅲ.投资者对自身的风险承受能力缺乏正确认知
Ⅳ.投资者有较强的风险承受能力
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
正确答案：B
解析：在实际操作中，投资适当性原则经常被违反。首先，投资者并不一定能够掌握有关产品的充分信息;其次，由于投资者自身经验和知识的欠缺，即便掌握了充分的相关信息，也不一定能够评估产品的风险水平;最后，投资者对自身的风险承受能力也可能缺乏正确认知。
88.关于股票的收益，下列叙述正确的是( )。
Ⅰ.收益性是股票的基本特征之一
Ⅱ.认购股票后，持有者即对发行公司享有经济权益，其实现形式是公司派发的股息、红利
Ⅲ.资本利得是股票获取收益的主要来源之一
Ⅳ.股东取得股份公司的收益，数量多少仅取决于个人所持股票的多少
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：D
解析：收益性是股票最基本的特征，股票的收益来源可分成两类：一是来自股份公司。认购股票后，持有者即对发行公司享有经济权益，这种经济权益的实现形式是从公司领取股息和分享公司的红利。股息红利的多少取决于股份公司的经营状况和盈利水平。二是来自股票流通。股票持有者可以持股票到依法设立的证券交易场所进行交易，当股票的市场价格高于买入价格时，卖出股票就可以赚取差价收益。这种差价收益称为“资本利得”。
89.以下关于公司制证券交易所组织形式的说法，正确的是( )。
Ⅰ.公司制证券交易所的任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员
Ⅱ.公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限
Ⅲ.公司制证券交易所的设立和运营不必遵守《公司法》的规定
Ⅳ.公司制证券交易所股东不可以是非国有性质
B. Ⅰ、Ⅱ
C. Ⅱ、Ⅳ
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：公司制的证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建。交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限。公司制的证券交易所必须遵守本国公司法的规定，在政府证券主管机构的管理和监督下，吸收各类证券挂牌上市。同时，任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员，以保证交易的公正性。
90.公募基金的特点有( )。
Ⅰ.募集对象不固定
Ⅱ.投资金额要求较高
Ⅲ.适合中小投资者
Ⅳ.投资者资格和人数受监管机构的限制
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ
正确答案：D
解析：公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定;投资金额要求低，适宜中小投资者参与;必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。
91.下列属于储蓄国债(电子式)特点的是( )。
Ⅰ.针对机构投资者发行
Ⅱ.采用实名制，不可以流通转让
Ⅲ.采用电子方式记录债权
Ⅳ.收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税
A. Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：D
解析：储蓄国债(电子式)具有以下特点：(1)针对个人投资者，不向机构投资者发行;(2)采用实名制，不可流通转让;(3)采用电子方式记录债权;(4)收益安全稳定，由财政部负责还本付息，免缴利息税;(5)鼓励持有到期;(6)手续简化;(7)付息方式较为多样。
92.以下关于公司制证券交易所组织形式的说法，正确的是( )。
Ⅰ.公司制证券交易所的任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员
Ⅱ.公司制证券交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限
Ⅲ.公司制证券交易所的设立和运营不必遵守《公司法》的规定
Ⅳ.公司制证券交易所股东不可以是非国有性质
C. Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：B
解析：公司制的证券交易所是以股份有限公司形式组织并以营利为目的的法人团体，一般由金融机构及各类民营公司组建。交易所章程中明确规定作为股东的证券经纪商和证券自营商的名额、资格和公司存续期限。公司制的证券交易所必须遵守本国公司法的规定，在政府证券主管机构的管理和监督下，吸收各类证券挂牌上市。同时，任何成员公司的股东、高级职员、雇员都不能担任证券交易所的高级职员，以保证交易的公正性。
93.公募基金的特点有( )。
Ⅰ.募集对象不固定
Ⅱ.投资金额要求较高
Ⅲ.适合中小投资者
Ⅳ.投资者资格和人数受监管机构的限制
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ
正确答案：D
解析：公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定;投资金额要求低，适宜中小投资者参与;必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。
94.以下属于证券交易所职能的有( )。
Ⅰ.决定证券价格
Ⅱ.提供证券交易场所和设施
Ⅲ.对上市公司进行监管
Ⅳ.管理和公布市场信息
A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：证券交易所的主要职能：①为组织公平的集中交易提供保障。②提供场所和设施。③公布证券交易即时行情，并按交易日制作证券市场行情表，予以公布。④依照证券法律、行政法规制定上市规则、交易规则、会员管理规则和其他有关规则，并报国务院证券监督管理机构批准。⑤对证券交易实行实时监控，并按照中国证监会的要求，对异常的交易情况提出报告。⑥对上市公司及相关信息披露义务人披露信息进行监督，督促其依法及时、准确地披露信息。⑦因突发事件而影响证券交易的正常进行时，证券交易所可以采取技术性停牌的措施;因不可抗力的突发性事件或者为维护证券交易的正常秩序，证券交易所可以决定临时停市等。
95.具有相互制衡关系但均对基金份额持有人负责的主体是( )。
Ⅰ.基金管理人
Ⅱ.基金托管人
Ⅲ.基金服务机构
Ⅳ.基金代销机构
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ
正确答案：D
解析：基金管理人与托管人的关系是相互制衡的关系。基金管理人和基金托管人均对基金份额持有人负责。
96.根据《证券公司次级债管理规定》，证券公司次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在( )个月内完成首期发行，剩余债券应在( )个月内完成发行。
Ⅰ.6
Ⅱ.12
Ⅲ.24
Ⅳ.36
A. Ⅰ、Ⅱ
B. Ⅱ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅲ
D. Ⅱ、Ⅲ
正确答案：C
解析：证券公司次级债券经批准后，可分期发行。次级债券分期发行的，自批准发行之日起，证券公司应在6个月内完成首期发行，剩余债券应在24个月内完成发行。
97.在美国，住房抵押贷款大致可以分为( )。
Ⅰ.优级贷款
Ⅱ.Alt-A贷款
Ⅲ.次级贷款与住房权益贷款
Ⅳ.机构担保贷款
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
正确答案：A
解析：在美国，住房抵押贷款大致可以分为5类：(1)优级贷款。(2)Alt-A贷款。(3)次级贷款。(4)住房权益贷款。(5)机构担保贷款。
98.以下属于套期保值基本原则的是( )。
Ⅰ.买卖方向对应
Ⅱ.品种相同
Ⅲ.数量相等
Ⅳ.月份相同或相近
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅱ、Ⅲ
D. Ⅲ、Ⅳ
正确答案：B
解析：套期保值的基本原则是品种、数量、期限相当但方向相反。
99.对于委托受理的验证和审单环节，下列说法正确的是( )。
Ⅰ.验证主要是查验证实客户的资金和证券
Ⅱ.审单主要是审核客户的资金和证券
Ⅲ.证券经纪商要根据证券交易所的交易规则进行审单
Ⅳ.证券经纪商要对客户的证件和委托单在合法性和同一性方面进行审查
A. Ⅲ、Ⅳ
B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：验证主要是对客户委托时递交的相关证件(如身份证件等)进行核实;审单主要是检查客户填写的委托单。证券经纪商要根据证券交易所的交易规则，对客户的证件和委托单在合法性和同一性方面进行审查。这些审查是为了维护交易的合法性，提高成交的准确率，避免造成不必要的纠纷。
100.关于证券登记结算机构，以下说法正确的是( )。
Ⅰ.我国证券市场实行中央登记制度
Ⅱ.我国的证券登记结算业务由中国证券登记结算有限责任公司承接
Ⅲ.中国证券登记结算有限责任公司提供沪深两个交易所的上市证券的存管和登记服务
Ⅳ.中国证券登记结算有限责任公司是以营利为目的的自律管理机构
A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
正确答案：A
解析：中国证券市场实行中央登记制度，即证券登记结算业务全部由中国证券登记结算有限责任公司承接，中国证券登记结算有限责任公司提供沪、深证券证券交易所上市证券的存管、清算和登记服务。中国证券登记结算有限责任公司是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。
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