1. 下列选项中，属于理财顾问服务特点的有( )。
A.顾问性
B.专业性
C.独立性
D.综合性
E.短期性
2. 财务规划涉及的内容包括( )。
A.投资规划
B.筹资规划
C.保险规划
D.现金、消费和债务管理
E.人生事件规划
3. 下列选项属于个人理财目标的有( )。
A.增加收人和实现财富最大化
B.减少不必要的支出
C.为孩子准备教育金
D.防范风险和储备未来的养老所需
E.购买心仪已久的一部跑车
4.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休规划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当的有( )。
A.由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率降低，所以，购买养老保险不是令人满意的选择
B.养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划
C.证券投资基金的期望收益率高于养老保险，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具
D.购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险
E.与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低
5. 现金管理的目的包括( )。
A.满足日常的、周期性支出的需求
B.满足应急资金的需求
C.满足未来消费的需求
D.满足财富积累的需求
E.满足投资获利的需求
6. 在客户信息收集的方法中，属于初级信息收集方法的有( )。
A.建立数据库，平时多注意收集和积累
B.和客户交谈
C.采用数据调查表
D.收集政府部门公布的信息E.收集金融机构公布的信息7. 属于客户理财需求短期目标的有( )。
A.分期付款买房
B.子女教育储蓄
C.筹集紧急备用金
D.计划去东南亚度假E.控制开支预算
8. 税收规划是对我国税收制度和法律的正确理解和灵活运用。以下税收规划行为能实现合理避税目标的有( )。
A.将劳务报酬的领取方式从一次领取变为分期领取
B.利用不同收入项目税率差异进行节税
C.将劳务报酬转化为工资薪金所得
D.工资薪金所得为3000元/月，股息收入为100元/月，将股息收入转换或工资收入E.回避个人所得申报
9. 退休规划的认识误区包括( )。
A.计划开始太迟
B.对收入和费用的估计太乐观
C.投资过于保守
D.盲目投资
E.过分投资
10.在进行保险规划时，会面临很多风险，以下行为会引发风险的有( )。
A.王先生对自己价值100万元的商品房投保了50万元
B.刚工作的小李给自己买了一份l0年期的定期人寿保险
C.张先生在一家保险公司为自己购买了10份人身意外伤害保险
D.张女士为自己价值80万元的房屋在三家保险公司都投保了80万元
E.王女士觉得感冒、头疼等小病小灾不需要单买一份疾病医疗保险
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11.客户的个人理财行为影响到其个人资产负债表，下列说法正确的有( )。
A.用银行存款偿还全部到期债务，则客户的总资产将会减少
B.以分期付款的方式购买一处房产，客户的总资产将会增加
C.股票市值下降后，客户的总资产将会减少
D.用银行存款每月偿还住房分期付款，则每月偿还后净资产将会减少
E.用银行存款购买期望收益率更高的公司债券，则客户总资产将会增加
12.在现金、消费和债务管理中，家庭紧急预备金的储存形式包括( )。
A.购买商品房
B.活期存款
C.短期定期存款
D.货币市场基金
E.利用贷款额度
13.制定保险规划的原则包括( )。
A.转移风险的原则
B.量力而行的原则
C.分析客户保险需要
D.合法性原则
E.目的性原则
14.在大多数国家，人们一般在55岁到65岁之间退休，一个完整的退休规划包括( )等内容。
A.工作生涯设计
B.退休后生活设计
C.保险产品设计
D.自筹退休金部分的储蓄投资设计
E.购买理财产品设计
15.客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素之一，分析理财客户的风险特征时应当( )方面入手。
A.客户的年龄
B.客户的受教育程度
C.客户的风险偏好
D.客户的风险认知度
E.客户的实际风险承受能力
16.税务规划的原则包括( )。
A.目的性原则
B.隐藏性规则
C.合法性原则
D.规划性原则
E.综合性原则
17.下列可能增加家庭的净资产的是( )。
A.投资实现资产增值
B.增加消费
C.将投资收益进行再投资
D.利用自动转账偿还信用卡透支
E.分期贷款购买住房
18.节税规划的主要特点包括( )。
A.合法性
B.有规则性
C.经营的调整性和后期无风险性
D.有利于促进税收政策的统一和调控效率的提高
E.纯经济行为
19.在债务管理中，需要考虑的因素包括( )。
A.贷款需求
B.预期收支情况
C.还款能力
D.客户资产价值
E.合理选择贷款种类和担保方式
20.税收规划的基本方法包括( )。
A.避免应税所得的实现
B.避税规划
C.推迟纳税义务的发生
D.节税规划
E.转嫁规划
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1. ABD[解析]理财顾问服务特点包括：①顾问性;②专业性;③综合性;④制度性;⑤长期性。
2. ACDE [解析]在对客户全面了解的基础上，理财顾问服务的下一个流程就是具体财务规划的制订。一个全面的财务规划涉及：①现金、消费和债务管理;②保险规划;③税收规划;④人生事件规划;⑤投资规划。
3. ABCDE [解析]理财的根本目的是实现人生目标中的经济目标，管理人生财务风险，降低对财务状况的焦虑，进而实现财务自由。实践中，个人理财的目标可分为短期目标(休假、购车、存款等)、中期目标(子女的教育储蓄、按揭买房等)和长期目标(退休、遗产等)。
4. BDE[解析]养老保险最主要的功能是保障功能而不是追求更高的收益，所以它在养老规划中占有重要地位。不同类型的证券投资基金风险差别很大，在个人理财中承担的作用不同，养老保险可以考虑配置平衡型和债券型基金，但是股票型基金风险较大不适合养老规划。
5. ABCDE[解析]现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：①满足日常的、周期性支出的需求;②满足应急资金的需求;③满足未来消费的需求;④满足财富积累与投资获利的需求。
6. BC[解析]由于客户的个人和财务材料只能通过与客户沟通获得，所以也称之为初级信息。从业人员和客户初次见面时，通过交谈的方式收集信息是不够的，通常还要采用数据调查表来帮助收囊定量信息，故B、C选项正确。建立数据库，平时多注意收集和积累、收集政府部门和金融机构公布的信息是次级信息的收集方法。
7. CDE[解析]客户理财需求的短期目标有休假、购置新车、存款、税务负担最小化、筹集紧急备用金、减少债务、投资股票市场、控制开支预算等，故C、D 、E选项正确。按揭买房和子女的教育储蓄属蔼客户理财需求的中期目标。
8. ABC[解析]工资薪金和股息收入都是个人所得，需要缴纳个人所得税，工资收入分等级征税，等级越高，税率越高。税收规划的最基本原则是合法蚀，回避个人所得申报违反了法律法规。
9. ABC [解析]在制定退休规划时，客户往往根据自己的一些不切实际的主观想法，作出不合理的决策，从而影响了自己退休目标的实现。客户在退休规划中的误区包括：计划开始太迟、对收入和费用的估计太乐观、投资过于保守。
10.ABCD[解析]保险规划可能面临的风险有未充分保险的风险、过分保险的风险和不必要保险的风险。A和B中主要是未充分保险的风险，C和D中主要是过分保险的风险。 11.ABC[解析]个人资产负债表也符合公式“净资产一总资产一一负债”。用银行存款偿还分期付款，资产减少，负债也减少，相应的净资产没有变化。用银行存款购买债券，只是变换了资产形式，并没有增加总资产。
12.BCDE [解析]紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金，二是利用贷款额度。房地产变现能力比较差，不能用来储备紧急预备金。
13.ABC[解析]保险规划具有风险转移和合理避锐的功能，设计保险规划应依据转移风险原则，量力而行原则和分析客户保险需要原则。合法性原则和目的性原则是制定税收规划虚依据的原则。
14.ABD[解析]一个完整的退休规划，包括工作生涯设计、退休后生活设计及自筹退休金部分的储蓄投资设计。保险产品设计是保险规划内容，不属于退休规划。
15.CDE[解析]风险特征由风险偏好、风险认知度和实际风险承受能力构成。
16.ACDE[解析]银行从业人员在为客户进行税收规划时，应该遵循一定的原则，从税法的基本原则，即从税收法定原则、社会政策原则和税收效率原则出发来定义税收规划的基本原则，应该遵循合法性原则、目的性原则、规划性原则及综合性原则。
17.AC[解析]个人资产负债表遵循的等式：“净资产一总资产一负债”，A选项和C选项可以增加家庭资产;增加消费，将减少净资产;利用自动转账偿还信用卡透支，总资产减少，负债也减少，净资产没有改变;分期贷款购买住房，总资产增加，负债也增加，净资产没有改变。
18.ABCD[解析]节税规划的主要特点如下：合法性、有规则性、经营的调整性和后期无风险性、有利于促进税收政策的统一和调控效率的提高及倡导性。E项是转嫁规则划的特点。
19.ABCE[解析]债务管理中需要考虑的因素包括：贷款需求、家庭现有经济实力、预期收支情况、还款能力、合理选择贷款种类和担保方式、选择贷款期限于首期用款及还贷方式、信贷策划特殊情况的处理。
20.BDE [解析]税收规划依据的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分为三类，即避税规划、节税规划和转嫁规划。
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