查看汇总：2014年银行从业资格考试《风险管理》全真试题及答案汇总 
一、单项选择题.以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求.请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0.5分，共45分)
1、 当国际贷款金额巨大时，贷款银行面临的国家风险及其可能造成的经济损失就很大了，因而不易取得第三方保证。在这种情况下，贷款活动通常是以( )方式进行，从而减少个别银行单独放款的可能风险。
A.银团贷款
B.共同投资
C.国别限额
D.以上都不是
2、 按照巴塞尔委员会的分类，下列属于流动性最差的资产的是( )。
A.在中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券
B.无法出售的贷款
C.可以出售、但在不利情况下可能会丧失流动性的证券
D.商业银行可出售的贷款组合
3、 银行的经营环境时刻都处在变化当中,或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，但是不同银行受到的影响是不同的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境,银行潜在的战略风险就越( )。
A.高
B.低
C.不一定
D.以上都不对
4、 银行必须对外部数据配合采用( )，求出严重风险事件下的风险暴露。
A.事后检验
B.敏感分析
C.情景分析
D.压力测试
5、 某银行2006年的银行资本为1000亿元，计划2007年注入100亿元资本，若电子行业在资本分配中的权重为5%，则以资本表示的电子行业限额为( )亿元。
A.5
B.45
C.50
D.55
6、 ( )类集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。
A.纵向一体化集团
B.多元化集团
C.横向一体化集团
D.跨国公司
7、 在操作风险报告流程中，需要业务部门提供的内容是( )
A.同业比较
B.资本分析
C.压力测试
D.内部损失数据
8、 失职违规不包括以下哪种情形?( )
A.滥用职权的情形
B.从事未授权交易的情形
C.盗用资产的情形
D.支配超出权限资金额度的情形
9、 存款可分( )和派生存款两类.
A.信用存款
B.定期存款
C.初始存款
D.企业存款
10、 以下不影响流动性风险的因素是( )
A.利率结构
B.分布结构
C.资产负债期限结构
D.币种结构11、 ( ) 就是跨国银行、有关国家政府或其他金融机构共同协商,就重债国有关债务的支付做出新的协议安排。
A.债务重新安排
B.倒账
C.债务勾销
D.以上都不是
12、 下面关于非预期损失的说法错误的是( )。
A.非预期损失表示资产损失的波动幅度
B.非预期损失真正体现了银行的风险所在
C.非预期损失可通过提取准备金的形式加以规避.
D.从计量角度来看,非预期损失是无法确切计算某一个具体数值的.
13、 某商业银行观测到两组客户(每组5人)的违约率为(1%，1%)、(2%，0)、(3%，2%)、(4%，7%)和(8%，3%)，则这两组客户违约率之间的坎德尔系数为( )。
A.0.2
B.0.6
C.0.8
D.0.9
14、 如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则下列说法正确的是( )。
A.这两笔贷款的信用风险是不相关的
B.这两笔贷款的信用风险是负相关的
C.这两笔贷款同时发生损失的可能性比较大
D.这两笔贷款构成的贷款组合的风险大于各笔贷款信用风险的简单加总
15、 对于操作风险，商业银行可以采取的风险加权资产计算方法不包括( )
A.标准法
B.替代标准法
C.内部模型法
D.高级计重法
16、 与一般单个企业不同的是，商业银行在对集团客户进行财务分析时还需要涉及到( )。
A.分析企业经营能力的问题
B.分析企业偿债能力的问题
C.汇总报表与合并报表问题
D.分析企业还款能力的问题
17、 以下关于商业银行风险管理流程说法错误的是( )。
A.风险识别的目的是在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步
的风险计重和防控打好基础
B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性，风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。
C.风险控制是对经过识别和计量的风险采取分析、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程
D.风险控制/缓释策略与商业银行的整体战略目标保持一致是风险控制的一项目标
18、 ( ) 是指跨国银行迫于债务国的严峻形势,对其债务进行勾销而带来的风险。
A.债务重新安排风险
B.倒账
C.债务勾销风险
D.以上都不是
19、 《商业银行资本充足率管理办法》中关于资本充足率的信息披露，主要包括五项内容，( )不属于这五项之一。
A.资本充足率
B.信用风险和市场风险
C.存贷比率
D.资本
20、 国家风险的防范措施包括( )。
A.风险自留
B.风险分散
C.风险抑制
D.以上都是
21、 ( )是及时地对已经识别出的法律风险进行重要性方面的判断和评价，并向董事会和高级管理层报告重要的法律风险信息的过程。
A.法律风险的评估
B.法律风险的识别
C.法律风险的监测
D.法律风险的控制和缓释
22、 信用风险经济资本是指：( )
A.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失而应该持有的资本金
B.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的预期损失而应该持有的资本金
C.商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内信用风险资产的非预期损失和预期损失而应该持有的资本金
D.以上都不对
23、 风险( )就是通过在金融市场上持有一个相反的头寸来抵消可能面临的风险。
A.管理
B.对冲
C.交易
D.套期
24、 商业银行客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，其主体是( )。
A.商业银行
B.专家
C.债务人
D.客户
25、 利率期限结构变化风险也称为( )风险。
A.收益率曲线风险
B.期权性风险
C.基准风险
D.重新定价风险
26、 商业银行可以采取的风险计量方法不包括( ).
A.因果关系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
27、 ( )是指交易产品在现货市场成交后立即交割划分。
A.现货交易
B.现金交易
C.即期买卖
D.钱货两讫。
28、 在般情况下，对战略风险、操作风险和法律风险，可采取( )等方法.
A.风险分散
B.风险对冲
C.风险规避
D.风险补偿
29、 缺口分析和久期分析都是针对( )进行的敏感性分析。
A.利率风险
B.汇率风险
C.股票价格
D.商品价格
30、 在分析国家风险的方法中，( )是根据标准化的国家风险评估报告,结合部分经济统计,对不同国家的贷款风险做出比较。它综合了对政治社会因素的定性分析和对经济金融因素的定量分析。
A.结构定性分析
B.完全定性分析
C.清单分析
D.定量分析
31、 在《商业银行风险监管核心指标》中，( )是衡量商业银行流动性状况及其波动性的流动性风险监管指标。
A.流动性比率
B.超额准备金比率
C.核心负债比例
D.以上都是
32、 ( )不包括在失职违规的情形中。
A.操作失误的情形
B.使用未授权产品的情形
C.违法销售的情形
D.造成劳动力中断的情形
33、 ( )是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。
A.不良率
B.违约概率
C.违约频率
D.不良债项余额在所有债项余额的占比
34、 使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有哪两类严格的程序?( )
A.信用风险模型和模型独立控制
B.技术风险模型和模型独立预测
C.系统风险模型和模型独立操作
D.操作风险模型和模型独立验证
35、 按照风险评估原则，银行操作风险评估过程一般从哪两个层面展开?( )
A.信用风险和操作风险
B.业务管理和风险管理
C.内部评估和外部评估
D.风险预测和风险控制
36、 在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是( )。
A.保证人的资格
B.保证人的贷款规模
C.保证的法律责任
D.保证人的财务实力
37、 单个资产信用风险的加总一般( )资产组合的信用风险。
A.大于
B.小于
C.等于
D.不确定
38、 在分析国家风险的方法中，( )是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单,各个项目还可以根据其重要性加以权数,然后进行比较、分析,评定分数,一般包括经济发展水平、经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。
A.结构定性分析
B.完全定性分析
C.清单分析
D.定量分析
39、 风险管理的目标在于( ).
A.获得最大的安全保障
B.风险计量
C.风险监测
D.选择最佳风险管理技术组合
40、 失败的、不适当的内部支付清算流程属于( )。
A.文件或合同缺陷
B.产品缺陷
C.结算支付错误
D.财务/会计错误
41、 我国银监会规定( )的资本要求等于总净敞口头寸乘以8%。
A.商品风险
B.外汇风险
C.利率风险
D.股票风险
42、 进行( )保持与负债持有人和资产出售市场的联系，对于银行来说是十分重要的。银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。
A.情景分析
B.压力测试
C.融资渠道管理
D.应急计划
43、 以下哪一项不属于CAME1S评级体系中的指标?( )
A.资本充足性
B.资产质量
C.管理水平
D.竞争力水平
44、 CreditMetrics的核心思想是( )。
A.组合价值的变化不仅要受到资产违约的影响，而且资产等级的变化也对其价值产生影响
B.公司特有的资产分布及其资本结构决定了公司的信用质量特征
C.信用质量的变化是宏观经济因素变化的结果
D.债券或贷款的违约遵从泊松过程，与公司的资本结构无关
45、 某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在CAMELS综合评级中，该银行应属于( )。
A.综合评级1级
B.综合评级2级
C.综合评级3级
D.综合评级4级
46、 根据《巴塞尔新资本协议》的有关规定,操作风险损失事件被划分为( )种事件类型。
A.6
B.7
C.8
D.9
47、 商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是( )。
A.不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲
B.通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移
C.利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散
D.将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应
48、 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》,其中对单一客户授信集中度中集团客户特征的表述，下面选项中不正确的一项是( )。
A.在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人而非被其他企事业法人控制的
B.共同被第三方企事业法人所控制的
C.主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系)共同直接控制或间接控制的
D.存在其他关联关系,可能不按公允价格原则转移资产和利润,商业银行认为应视同集团客户进行授信管理的
49、 按照《巴塞尔新资本协议》，内部评级体系( )。
A.完全等同于内部评级法
B.是银行进行风险管理的基础平台，它包括作为硬件的内部评级系统和作为软件的配套管理制度
C.主要侧重于以专家判别为主的定性评估，评级对象以政府或大型企业为主
D.是实施内部评级法的惟一必备条件
50、 进行( )保持与负债持有人和资产出售市场的联系.对于银行来说是十分重要的,银行需要按照融资工具类别、资金提供者的性质和市场的地域分布来审查对各种融资来源的依赖程度。
A.情景分析
B.压力测试
C.融资渠道管理
D.应急计划
51、 对于我国信息披露的监督管理,下面表述中不正确的是( )。
A.《巴塞尔新资本协议》强调在国际范围内采取一致性的会计准则,从而使计算得出的资本充足率等相关数字具有可比性,而我国的会计制度与国际会计制度相去甚远,特别是在披露风险暴露与评估方面的规定差异很大,从而使得披露出来的数据缺乏公信力,难以被国际社会所承认
B.进一步区分公开性披露和监管性披露,并对此二者施以不同的法律规定。公开性披露的对象是普通市场参与者,因此,银行在披露时应主要考虑将自身经营状况和风险管理状况准确无误地传达出去;而监管性披露的对象是人民银行、银监会和证监会
C.信息披露的过程应该是动态的,即随着我国风险管理水平的变化而不断变化
D.信息披露并不仅仅是外部强加而成,同时也是商业银行传递自身良好商誉的信号机制.现在我国的商业银行普遍进行公开披露的意愿不足,根本原因在于没有形成良好的公司治理习惯
52、 测量银行流动性状况的指标包括( )。
A.现金头寸指标
B.核心存款比例
C.贷款总额与总资产的比率
D.以上都是
53、 法律风险的特征包括( )。
A.法律风险是一种特殊类型的操作风险
B.法律风险的分布非常广泛
C.法律风险是一种需要计提资本的风险
D.以上都是
54、 因赚取外汇能力减低,导致外汇短缺,而影响债务国偿债能力的风险，一般称为( )。
A.国际收支风险
B.转移风险
C.制度风险
D.以上都不是
55、 关于外部审计的表述,下面选项中不正确的是( )。
A.所谓外部审计,是指独立于政府机关和企事业单位以外的国家审计机构所进行的审计,以及独立执行业务会计师事务所接受委托进行的审计
B.这种审计是由本部门、本单位以外的审计组织以第三者身份独立进行的，所以具有公正、客观、不偏不倚的可能,因而具有公正的作用
C.我国财政、银行、税务部门为了做好其本职工作,而对其管辖区各单位的业务(例如，税利上缴和信贷资金使用情况等)所进行的检查，不属于审计,更谈不上是外部审计，而只是经济监督中的财政监督、税务监督和信贷监督
D.外部审计能不受干扰地进行彻底审查,也具有很好的及时性
56、 影响商业银行违约损失率的因素有很多，清偿优先性属于( )。
A.行业因素
B.产品因素
C.地区因素
D.宏观经济因素
57、 流动性需求和流动性来源之间的( )是流动性风险产生的根源。
A.不匹配
B.匹配
C.两者没有关系
D.以上都不对
58、 下列关于风险的说法，正确的是( )。
A.违约风险仅针对个人而言，不针对企业
B.结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险
C.信用风险具有明显的系统性风险特征
D.与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得
59、 较多地考虑了管理层素质、公司的行业竞争力等定性信息的内部评级方法是( )。
A.信用评分法
B.统计模型法
C.部分基于专家判断法
D.专家判断法
60、 ( )负责建立和完善内部组织机构,保证内部控制的各项职责得到有效履行。
A.高级管理层
B.董事会
C.监事会
D.股东大会
61、 假设某银行在2006会计年度结束时，其正常类贷款为80亿人民币，关注类贷款为15亿人民币，次级类贷款为3亿人民币，可疑类贷款为1亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为( )。
A.2%
B.5%
C.20%
D.25%;
62、 使用高级计量法计算风险资本配置时，需要考虑未来可能的损失，为此监管当局要求商业银行通过加总下列( )损失来得出监管资本要求。
A.预期收益，非预期风险
B.预期损失，非预期损失
C.预期风险，非预期风险
D.预期资本，非预期资本
63、 操作风险中因流程因素造成的风险不包括( )。
A.系统缺陷
B.产品设计缺陷
C.文件或合同缺陷
D.交易/定价错误
64、 假设外汇交易部门年收益/损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为( )万元。 税后净利润经济资本乘数VAR(250，99%)资本预期收益率万元12.51000万元20%
A.1000
B.500
C.-500
D.-1000
65、 国家风险分散的具体策略包括( )。
A.银团贷款
B.共同投资
C.国别限额
D.以上都是
66、 商业银行应当指定( )向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告。
A.市场风险承担部门
B.市场风险管理部门
C.内部审计机构
D.外部审计机构
67、 在某一时点上债券的投资期限越长,收益率越低,其收益率曲线为( )。
A.正向收益率曲线
B.水平收益率曲线
C.反向收益率曲线
D.波动收益率曲线
68、按照我国银监会的规定，下列( )不包括在核心资本中.
A.实收资本
B.资本公积
C.盈余公积
D.可转换债券
69、 审计的基本职能包括( )。
A.监督、评价、鉴证
B.监督、审核、鉴证
C.监督、评价、审核
D.监督、审核、评价
70、 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是( )。
A.银行现金流
B.银行资本金
C.银行负债
D.银行准备金
71、 ( )不属于信用风险控制的手段。
A.授权管理
B.贷款流程控制
C.贷款定价
D.客户财务分析
72、 巴塞尔国际银行监管委员会建议计算风险价值时使用的臵信水平为( )。
A.95%
B.90%
C.99%
D.97.5%
73、 在经济资本的配置中，以违约概率和风险敞口的乘积作为加权因子，根据因子大小来分配经济资本的方法属于( )。
A.预期损失分配法
B.损失变化分配法
C.矩阵分解法
D.非预期损失分配法
74、 国际律师联合会(IBA)认为( )是由于银行自身的操作风险控制体系不充分或者无效,未能对法律问题做出反应而产生的风险。
A.规则性法律风险
B.环境法律风险
C.操作性法律风险
D.以上都不对
75、 有关集团客户,下列说法错误的是( )。
A.存在投资关系,在股权或经营决策上具有直接或间接控制与被控制关系,或共同被第三方(企事业法人或自然人)所拉制的企事业法人群体
B.无论是否存在投资关系,通过自然人或与其关系密切的家庭成员作为主要投资人和关关键管理人员,或以其他方式直接或间接控制的企事业法人群体
C.存在关联交易、资产重组或可能不按公允价格原则转移资产、收入和利润等行为,且引使授信申请人偿债能力受到较大影响、可能使银行信贷资产发生风险的企事业法人群体
D.以资本为主要联结纽带,以集团章程为共同行为规范的母公司、子公司、参股公司及其他成员企业或机构共同组成的具有一定规模的企业法人联合体,其自身也具有企业法人资格
76、 国际社会和国际金融界如世界银行和国际货币基金组织一直致力于建立国际合作性的多边担保机构,这种机构可以拥有一定的紧急贷款基金.在债务国出现偿债困难时或由于债务未及时偿还使债权银行陷于困境时，提供( )贷款,或缓冲贷款帮助该国或该银行渡过难关。
A.搭桥
B.双边
C.银团
D.转移
77、按照我国银监会的规定，下列( )不包括在附属资本中.
A.重估储备
B.长期次级债务
C.优先股
D.实收资本
78、 假设某风险资产的预期收益率为8%，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4%。如果希望以该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产组合，则投资权重分别为( )。
A.40% 60%
B.50% 50%
C.60% 40%
D.70% 30%
79、 有A、B、C三种投资产品，其收益的相关系数如下： ABC
A、1
B、0.11
C、0.8-0.81
若必须选择两个产品构建组合，则下列说法正确的是( )。
A.B、C组合是风险最佳对冲组合
B.A、C组合风险最小
C.A、B组合风险最小
D.A、C组合风险最分散
80、 下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是( )。
A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算
B.流动性比例不得低于25%
C.核心负债比率不得低于60%
D.人民币超额准备金率不得低于5%
81、 商业银行的( )是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。
A.市场风险
B.流动性风险
C.国家风险
D.战略风险
82、 市场风险内部模型方法未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件.因此需要采用( )对其进行补充。
A.敏感性分析
B.压力测试
C.情景分析
D.缺口分析
83、因市场价格不利变动而使银行表内、表外业务发生损失的风险是( )风险。
A.市场
B.操作
C.信用
D.价格
84、 ( )负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系.
A.监事会
B.高级管理层
C.股东大会
D.董事会
85、 ( )是指在对商业银行财务报表进行会计处理，将功能货币转换为记帐货币时，因汇率变动而蒙受帐面损失的可能性。
A.交易风险
B.市场风险
C.经济风险
D.折算风险
86、 商业银行有效防范和控制操作风险的前提是( )。
A.建立完善的公司治理结构
B.建立完善的内部控制体制
C.加强外部监管体制建设
D.以上都不是
87、 以下关于商业银行管理战略基本内容的说法，错误的是( )
A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径
B.战略目标可以分为战略愿景、阶段性战略目标和主要发展指标等
C.战略目标决定了实现路径
D.各家商业银行的风险管理模式和水平不尽相同，是由于实现路径不同所致。
88、 严重的流动性问题可能导致所有的债权人( )，同时要求提现，这时银行所面临的问题就从流动性问题转为清偿问题，可能会进一步导致银行倒闭。
A.付款
B.挤兑
C.追索
D.支付
89、 可用于对冲由于借款人信用状况下降而带来的损失的信用衍生产品是( )。
A.总收益互换
B.信用违约互换
C.信用价差衍生产品
D.信用联动票据
90、 不属于客户、产品及业务操作事件类型的是( )。
A.咨询业务
B.不良的业务或市场行为
C.产品瑕疵
D.性别及种族歧视事件
二、多项选择题.以下各小题所给出的五个选项中.有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题.每题1分。共40分)
91、根据监管机构的要求，商业银行符合下列哪些条件时，可以使用标准法计量操作风险资本( )
A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构
B.商业银行应系统性地收集、整理、跟踪和分析操作风险相关数据
C.商业银行应建立清晰的操作风险内部报告路线
D.商业银行应投入充足的人力和物力支持在业务条线实施操作风险管理
E.商业银行应建立与本行的业务性质、规模和产品复杂程度相适应的操作风险管理系统
92、外部事件引发的操作风险包括( )。
A.外部欺诈/盗窃
B.洗钱
C.内部欺诈
D.违反系统安全
E.监管规定
93、 目前业界比较流行的高级计量法主要有( )。
A.基本指标法
B.计分卡(SCA)
C.损失分布法(LDA)
D.标准法
E.内部衡量法(IMA)
94、 下列属于《巴塞尔新资本协议》规定的商业银行核心资本的有 ( ) 。
A.权益资本
B.公开储备
C.重估储备
D.普通贷款储备
E.混合型债务工具
95、 商业银行的战略风险主要体现在( )。
A.商业银行战略目标缺乏整体性兼容
B.为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷
C.整个战略实施过程中的质量难以保证、
D. 为实现目标所需要的资源匮乏
E. 以上都正确
96、下列关于商业银行风险管理模式经历的发展阶段,说法正确的是 ( ) 。
A.资产风险管理模式阶段，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保证商业银行资产的流动性
B.负债风险管理模式阶段，西方商业银行由积极性的主动负债变为被动负债
C.资产负债风险管理模式阶段，重点强调对资产业务、负债业务风险的协调管理，通过匹配资产负债结构、经营目标互相替换和资产分散，实现总量平衡和风险控制
D.全面风险管理模式阶段，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理
E.以上选项都正确
97、 现代商业银行管理的最重要的两份报告是( )。
A.每日风险状况报告
B.每日资产负债表
C.每日现金流量表
D.每日收益/损失表
E.每日宏观数据报告
98、 相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。
A.内部关联交易频繁
B.连环担保十分普遍
C.财务报表真实性差
D.系统性风险较低
E.风险识别和贷后监督管理难度较大
99、 健全我国商业银行内部控制体系包括以下哪些内容?( )
A.强化内控意识，树立内控优先的理念
B.完善激励约束机制
C.强化责任追究机制
D.健全信息管理系统
E.强化评估和反馈制度
100、 商业银行的以下风险管理措施中，属于风险转移策略的有( )
A.购买保险
B.第三方担保
C.备用信用证
D.期权合约
E.对冲
101、 下列有关关联交易的说法，正确的有( )。
A.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售
B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组
C.国家控制的企业间因为彼此同受国家控制而成为关联方
D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征
E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制
102、 商业银行的核心资本包括( )。
A.普通股
B.资本公积
C.优先股
D.可转换债券
E.重估储备
103、 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成八大类银行产品线，包括( )。
A.支付和结算
B.资产管理
C.公司金融
D.贷款
E.零售银行业务
104、 下列关于外部审计的说法，正确的有( )。
A.外部审计有利于提高信息披露质量
B.外部审计报告是银行监管的重要资料
C.透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险
D.年报是我国商业银行披露信息的主要载体
E.外部审计和银行监管侧重点相同
105、 下列关于蒙特卡洛模拟法的说法，正确的有( )。
A.是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅波动及“肥尾”问题
B.如果产生的数据序列是伪随机数，可能导致错误结果
C.可以通过设置削减因子，使得模拟结果对近期市场的变化更快地做出反应
D.不存在模型风险
E.计算量很大，且准确性地提高速度较慢
106、 风险评级应当遵循的原则包括( )。
A.全面性
B.系统性
C.持续性
D.审慎性
E.公正性
107、 内部控制是由企业董事会、管理层以及其他有关人员实现的，为了在一定程度上保证企业高效运营、财务报表真实以点及行为守法合规而设定的过程，是商业银行有效防范风险的第一道防线。监管部门对内部控制评价的内容主要包括( )。
A.风险识别与评估评价
B.内部控制措施评价
C.监督与纠正正
D.信息交流与反馈评价
E.内部控制环境的评价
108、 商业银行声誉危机管理的主要内容包括( )。
A.制定战略性的危机沟通机制
B.危机处理过程中的持续沟通
C.管理危机过程中的信息交流
D.危机现场处理
E.提高发言人的沟通技能
109、 设计市场风险限额体系时应综合考虑的因素包括( )。
A.自身业务性质，规模和复杂程度
B.业务经营部门的过往业绩
C.工作人员的专业水平和经验
D.能够承担的市场风险水平
E.定价、估值和市场风险计量系统
110、 常用的风险识别方法有( )。
A.专家调查列举法
B.高级计量法
C.情景分析法
D.分解分析法
E.制作风险清单
111、 商业银行应当根据不同的( )，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。
A.业务性质
B.规模
C.复杂程度
D.发展水平
E.时期
112、 商业银行进行流动性风险预警的内部指标/信号包括( )等指标的变化。
A.银行的盈利能力
B.银行的资产质量
C.第三方评级
D.银行发行的有价证券的市场表现
E.银行内部有关风险水平
113、 下列( )方法有助于商业银行在一定程度上化解利率上升可能造成的风险。
A.将闲置资金购买固定收益证券
B.对优质资产进行资产证券化
C.降低固定利率的长期贷款比例
D.改行固定利率的大额可转让定期存单
E.提供固定利率的住房按揭贷款
114、 以下关于战略风险评估及实施方案的说法，错误的是( )。
A.在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于低，则应采取的战略实施方案为接受风险
B.在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为采取管理措施、持续监测
C.在战略风险评估中，如果风险影响属于中度，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施
D.在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于低，则应采取的战略实施方案为采取必要的管理措施
E.在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为尽量避免或高度重视
115、 下列关于金融期货的说法，正确的是( )。
A.利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B.货币期货交易目的包括规避汇率风险
C.股指期货是指以股票为标的的期货合约
D.股指期货不涉及股票本身的交割
E.股指期货以现金清算的形式进行交割
116、 下列属于操作风险的表现形式的是( )。
A.内部欺诈
B.实物资产损坏
C.业务中断和系统失灵
D.客户、产品及业务做法
E.贷款未收回
117、 商业银行员工由于知识/技能匮乏而给商业银行造成风险的主要行为模式包括( )。
A.在工作中，自己意识不到缺乏必要的知识，按照自己认为正确而实际错误的方式工作
B.意识到自己缺乏必要的知识，但是出于颜面或者其他原因而不向管理层提出或者声明其无法胜任某一工作或者不能处理面对的情况
C.意识到自己缺乏必要的知识，积极努力学习，尽快提高自己的业务水平
D.意识到本身缺乏必要的知识，并进而利用这种缺陷
E.意识到本身缺乏必要的知识，提出离开相应的工作岗位
118、 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括( )。
A.《关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知》
B.《商业银行市场风险管理指引》
C.《商业银行资本充足率管理办法》
D.《国际会计准则第39号》
E.《巴塞尔新资本协议》
119、 在商业银行操作风险管理中，风险缓释主要包括那三种手段或方法( )
A.业务连续性管理计划
B.资产组合管理
C. 限额管理
D. 商业保险
E. 业务外包
120、 下列有关经济资本的计量说法，错误的是( )。
A.置信水平反映了经济资本对损失的覆盖度
B.置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越低，其数额越小
C.银行风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量预期损失
D.银行风险计量水平，体现为计量时是否考虑资产组合间的相关性
E.置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大
121、 常用的风险识别方法有( )。
A.专家调查列举法
B.高级计量法
C.情景分析法
D.分解分析法
E.制作风险清单
122、 国家风险不同于商业银行在所面临的一般商业风险，主要区别在于国家风险( )。
A.发生在国际经济金融活动中
B.发生在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业、还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失
C.是由不可抗拒的国外风险因素造成的
D.属于典型的非系统性风险
E.无法通过合同或契约条款缓解或消除
123、 监事会监督和测评的方式包括( )。
A.检查与调研
B.调阅文件
C.访谈座谈
D.列席会议
E.监督测评
124、 战略风险管理流程包括( )。
A.确定战略目标
B.制定战略实施方案
C.识别、评估、监测战略风险要素
D.执行风险管理方案
E.定期自我评估风险管理的效果
125、 在风险评估时，商业银行通常使用标准化的损失数据收集模板收集数据，并遵循统一的损失数据收集流程与规范。损失数据收集的内容包括( )
A.损失的影响程度
B.总损失数额信息
C.损失事件发生的时间、发生单位的信息
D.总损失中收回部分信息
E.损失时间发生的主要原因的描述信息
126、 下列关于风险的说法，正确的是( )。
A.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反映了银行的国家风险
B.某法人客户由于破产而不能归还贷款，这反映了银行的流动性风险
C.由于短期内取款额度的迅速增加使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反映了银行的信用风险
D.央行提高法定准备金比率，降低了银行的贷款规模和盈利水平，这反映了银行的法律风险
E.结算系统发生故障导致结算失败，造成交易成本上升，这反映了银行的操作风险
127、 有效的信用监测体系应实现的目标包括( )。
A.确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势
B.监钡0对合同条款的遵守情况
C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势
D.识别贷款组合的信用风险
E.对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序
128、商业银行在进行风险管理时，常常面临经济资本如何分配的问题，而要做到科学分配经济资本，一般需要具备的前提包括( )。
A.了解各种风险的概率分布
B.确定非常规事件的发生次数
C.确定各类风险敞口的额度
D.确定各类风险敞口的损失相关性
E.确定商业银行对风险的容忍程度
129、 参照国际风险管理标准，集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括( )。
A.风险监控和分析能力
B.数量分析能力
C.价格核准能力
D.模型创建能力
E.系统开发/集成能力
130、 下列关于风险文化的表述，不正确的是( )
A.风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成
B.制度是风险文化的精神核心，是风险文化中最为重要和最高层次的因素
C.风险管理的目标是消除风险并获取最大收益
D.风险文化和企业文化是两个不同的范畴
E.培植风险文化不是阶段性任务，而是商业银行的一项“终身事业”
三、判断题.请对以下各项的描述做出判断.正确的为A，错误的为B。(共15题。每题15，共15分)
131、 增强社会责任感是提高声誉、降低风险的“万能药”。( )
132、 信贷资产证券化，是银行将已经存在的信贷资产集中起来并分档，对应不同档(信用等级)的资产向市场上的投资者发行不同收益率的证券，从而使信贷资产在原持有者资产负债表上消失。( )
133、 流动性比率为流动资产总额与流动性比例为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得高于25%. ( )
134、 内部控制应当渗透到商业银行的各项业务流程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，任何决策或操作均应当有案可查。
135、 我国商业银行的五级贷款分类是对债项风险的一种预先判断，可用于贷前审批和贷后管理。
136、 商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。会计资本是商业银行可以利用的资本，风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本。( )
137、 商业银行法律或合规部门不需接受内部审计部门的审计。( )
138、 流动性比率为流动性资产总额与流动性负债总额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不得低于10%。
139、 商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。( )
140、 敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。( )
141、 可能危及商业银行安全的事件很少，所以必须利用相关的外部数据来解决银行评估操作风险时因内部损失数据有限、样本过少而导致统计结果失真的问题。( )
142、 我国《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于4%.( )
143、 我国《商业银行法》规定，商业银行的资本充足率不得低于4%。( )
144、银行实施风险管理的目标就是要消除银行经营过程中的风险. ( )
145、 马柯维茨的资产组合管理理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不等于1，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。 ( )
参考答案及详细解析：
单项选择题
1. A
2. B
系统解析： B
[答案解析]采取对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除C、D;债券的流动性较强，所以选B.
3. A
4. C
5. D
系统解析： D
[答案解析]以资本表示的组合限额;资本×资本分配权重。2006年的资;本1000亿元加上计划2007年投入的100亿元，可得本行业的资本(1000+100)×5% =55.
6. B
系统解析： B
7. D
系统解析： 标准答案：D
8. C
系统解析： 失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。故选C。
9. B
10. A
11. A
12. C
13. B
14. C
系统解析： 这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。
15. C
16. C
17. B
18. C
19. C
系统解析：
20. D
21. C
22. A
23. B
24. A
25. A
26. A
27. C
28. C
29. A
系统解析： 缺口分析和久期分析都是针对利率风险进行的敏感性分析。
30. A
31. D
32. C
33. B
34. D
35. B
系统解析： 标准答案：B
36. B
37. A
38. C
39. A
40. C
41. B
42. C
系统解析： 解答这类定义题，要标出几个关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了两次。
43. D
系统解析： CAME1S评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.5%～7%;第二，有问题放款与基础 资本的比率，一般要求该比率低于15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务 吸引顾客的能力;第四，净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0～1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级;第五，随时满足 存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故选D。
44. A
45. B
系统解析： 该体系评分由1(最好)到5(最差)，如果银行综合评分在2以下，说明该银行运营质量极佳，如果大于3，就需要主管部门警惕。
46. B
47. C
48. A
49. B
50. C
51. A
52. D
53. D
54. A
55. D
56. B
57. A
58. A
59. D
60. A
61. B
62. B
63. A
64. C
系统解析： C
[答案解析]经济增加值EVA=税后净利润-经济资本×资本预期收益率。
65. D
66. B
67. C
68. D
69. A
70. B
系统解析： 在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选B。
71. D
72. C
73. A
74. A
75. D
76. A
77. D
78. B
79. A
系统解析： A
[答案解析]BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。
80. D
系统解析： 超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核心指标之列。
81. D
系统解析： 本题考查的是战略风险的含义。
82. B
83. A
84. B
85. D
86. A
系统解析： 建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。故选A。
87. D
88. B
89. C
90. D
多项选择题
91. A,B,C,D,E
92. A,B,E
系统解析：ABE「解析」外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。
93. B,C,E
系统解析： B，C，E
[答案解析]高级计量法还包括：极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN)。
94. A,B
系统解析： 【正确答案】：AB
【答案解析】：参见教材P19
核心资本也称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。
95. A,B,C,D,E
96. A,C,D
系统解析：【正确答案】：ACD
【答案解析】：参见教材P6 —8
97. A,D
系统解析： 作为知识点记忆。
98. A,B,C,E
系统解析： A，B，C，E
[答案解析]相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，财务报表真实性差，风险识别和贷后监督管理难度较大。故选ABCE.
99. A,B,C,D,E
系统解析： 健全我国商业银行内部控制体系包括以下内容：强化内控意识，树立内控优先的理念;完善激励约束机制;提交控制制度的执行力;强化责任追究机制;健全信息管理系统;强化评估和反馈制度;加强信息交流与沟通等。故选ABCDE。
100. A,B,C,D
101. A,B,D,E
系统解析： 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各国企并不会因为同是国企而成为关联方。
102. A,B
系统解析： 商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。
103. A,B,C,E
系统解析： 《新资本协议》将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。
104. A,B,C,D
系统解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。
105. A,B,C,E
系统解析： 本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中D项是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍有一定的假设，存在一定的模型风险。
106. A,B,C,D
系统解析： 风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。
107. A,B,C,E
系统解析： ABCE「解析」监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。
108. A,B,C,D,E
系统解析： 略
109. A,B,C,D,E
系统解析： A，B，C，D，E
[答案解析]做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。
110. A,C,D,E
系统解析： A，C，D，E
[答案解析]常用的风险识别方法还有：失误树分析法、资产财务状况分析法。
111. A,B,C
系统解析： 商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。
112. A,B,E
系统解析：
113. B,C
系统解析： 如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。
114. B,E
系统解析： 在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为接受风险、持续监测;在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施、密切关注。
115. A,B,D,E
系统解析： 略
116. A,B,C,D
系统解析： ABCD「解析」操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。
117. A,B,D
系统解析： CE做法都不会增大风险，其中C的做法是减小风险。
118. B,C
系统解析： 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括《商业银行市场风险管理指引》和《商业银行资本充足率管理办法》。故选BC。
119. A,D,E
120. B,C
系统解析： B项，置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大;C项，银行风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量非预期损失。
121. A,C,D,E
系统解析： 常用的风险识别的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、情景分析法、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。
122. A,B,C,E
系统解析： 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，但可以与其他风险分离进行独立的处理。D项系统性风险是由于整个国家政治局势变化，或国际发生战事等类似的不可通过资产组合避免的风险。国家风险属于系统性风险。
123. A,B,C,D,E
系统解析：
124. B,C,D,E
系统解析：
125. B,C,D,E
126. D,E
系统解析： 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。A项，反映了银行的信用风险;B项，反映了银行的市场风险;C项，反映了银行的流动性风险。
127. A,B,C,E
系统解析： 该体系是监测体系，识别风险是最基础的工作，而不是监测体系要实现的目标。有效的信用监测体系应实现的目标还包括识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类。
128. A,C,D,E
129. A,B,C,D,E
系统解析： 集中型风险管理部门的人员必须具备的主要技能包括以上五种。
130. B,C,D
系统解析： 风险管理理念是风险管理文化的精神核心;风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡;风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。
判断题
131. 错
系统解析： 增强社会责任感不是提高声誉，降低风险的“万能药”，但的确有助于增强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户。
132. 对
系统解析：
133. 错
134. 对
135. 错
136. 对
系统解析：
137. 错
系统解析： ×
[答案解析]法律或合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。
138. 错
139. 对
系统解析： 对「解析」商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。
140. 对
系统解析： 压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。
141. 对
142. 错
143. 错
144. 错
145. 对
系统解析： 【正确答案】：对
【答案解析】：参见教材P15
法律法规与综合能力