查看汇总：2014年银行从业资格考试《风险管理》全真试题及答案汇总

　　一、单项选择题.以下各小题所给出的四个选项中。只有一项符合题目要求.请选择相应选项,不选、错选均不得分。(共90题。每题0.5分，共45分)

　　1、 资产的(　　)是构成资产合约时正式的账面价值,是以公认的会计准则为计量依据的资产价值表现形式。

　　A.实际价值

　　B.名义价值

　　C.市场价值

　　D.内在价值

　　2、下列关于信用风险的说法，正确的是(　　)。

　　A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

　　B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

　　C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　3、 市场风险要素价格的历史观测期至少为(　　)。

　　A.一年

　　B.半年

　　C.一季度

　　D.二年

　　4、 银行的流动性风险与(　　)没有关系。

　　A.资产负债期限结构

　　B.资产负债币种结构

　　C.资产负债分布结构

　　D.资产负债类别结构

　　5、 当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则流动性也会(　)。

　　A.增强

　　B.减弱

　　C.不变

　　D.无关

　　6、 采用VaR方法来计算非预期损失时，需首先确定(　　)。

　　A.信贷资产组合潜在损失的分布

　　B.信贷资产组合价值的分布

　　C.不同信贷资产组合的风险特征

　　D.信贷资产组合的组成成分

　　7、 下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是(　)。

　　A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露。

　　B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动

　　C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险

　　D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　8、 商业银行的信贷业务不应集牛于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款者，应是多方面开展，这里基于(　　)的风险管理策略。

　　A.风险对冲

　　B.风险分散

　　C.风险转移

　　D.风险补偿

　　9、 下列情况会引发基准风险的是(　)。

　　A.利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈

　　B.利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率较稳定

　　C.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率变动一致

　　D.利息收入和利息支出依据不同的基准利率，两种利率不同步变化

　　10、 管理层素质属于(　)指标。

　　A.品质类指标

　　B.技术类指标

　　C.实力类指标

　　D.环境类指标

　　11、 (　　)是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，即对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重，得到加权缺口，然后对所有时段的加权缺口进行汇总，以此估算某一给定的小幅利率变动可能会对银行经济价值产生的影响。

　　A.久期分析

　　B.敏感分析

　　C.缺口分析

　　D.弹性分析

　　12、 假定银行总体经济资本为C，有3个分配单元，对应的非预期损失分别为CVAR1、CVAR2、CVAR3，如果该商业银行采用基于非预期损失占比的经济资本配置方法，则第2个单元对应的经济资本为(　　)。

　　A.CVAR2

　　B.C×

　　C.CVAR2

　　D.C×

　　13、 目前我国商业银行大力发展中小企业信贷业务，从战略风险管理的角度考虑，下列做法最不恰当的是(　)。

　　A.制定长期固定的战略规划

　　B.加强对风险的监测

　　C.制定以收益为导向的战略规划和实施方案

　　D.制定战略风险的应急方案

　　14、 (　　)赋予其购买者在期权到期日或到期日之前的任一时间以固定的价格出售标的资产的权利。

　　A.看涨期权

　　B.买人期权

　　C.期权合约

　　D.看跌期权

　　15、 在银行的组织架构中，(　)负责执行董事会核准的法律风险管理体系。

　　A.董事会

　　B.高级管理层

　　C.监事会

　　D.法律风险管理部门

　　16、 下列关于风险的说法，正确的是(　　)。

　　A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显的信用风险来源

　　B.信用风险只存在于传统的表内业务中，不存在于表外业务中

　　C.对于衍生产品而言，对手违约造成的损失一般小于衍生产品的名义价值，因此其潜在风险可以忽略不计

　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　17、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失部分的补偿，属于(　　)的风险管理方法.

　　A.风险对冲

　　B.风险分散

　　C.风险规避

　　D.风险转移

　　18、 (　　)是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。

　　A.市场风险

　　B.操作风险

　　C.流动性风险

　　D.国家风险

　　19、 2005年11月,(　　) 发布了国内首部《国家风险分析报告(2005)》，这份《报告》是迄今为止我国第一份具有中国视角的国家风险分析报告。

　　A.中国进出口银行

　　B.中国商务部

　　C.中国银行

　　D.中国出口信用险公司

　　20、 下列关于商业银行流动性风险的描述中，错误的是

　　A.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

　　B.当商业银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获取足够的资金

　　C.相对于信用风险、市场风险和操作风险而言，流动性风险涉及的范围比较窄，是一维的风险

　　D.若商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，银行就可能面临流动性危机

　　21、 与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是(　　)。

　　A.对常规信息进行定期报告

　　B.至少每年准备一次

　　C.仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告

　　D.定期报告

　　22、 估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少(　)年、涵盖一个经济周期的数据。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.7

　　23、 以下不属于商业银行经营三原则的是(　　)

　　A.盈利性

　　B.安全性

　　C.流动性

　　D.均衡性

　　24、 下列关于各风险管理组织中各机构主要职责的说法，正确的是(　　)。

　　A.董事会负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程

　　B.高级管理层是商业银行的最高风险管理、决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任

　　C.风险管理委员会根据风险管理部门提供的信息，做出经营或战略方面的决策并付诸实施

　　D.风险管理部门从事内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作

　　25、 商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了(　)

　　A.久期缺口

　　B.现金缺口

　　C.融资缺口

　　D.信贷缺口

　　26、 操作风险损失是按照通用会计准则被反映在银行财务报表上的财务损失，包括(　　)。

　　A.机会成本

　　B.损失挽回

　　C.与该操作风险事件有联系的成本支出

　　D.为避免后续操作风险损失而采取措施所带来的相关成本

　　27、 下列工具中不能用来衡量资产组合对宏观经济变动和发生非正常事件情况下的变化的是(　　)。

　　A.统计模型

　　B.压力测试

　　C.情景分析

　　D.历史模拟

　　28、 下列理论中，属于负债风险管理模式的是(　　)。

　　A.真实票据论

　　B.转换能力理论

　　C.存款理论

　　D.预期收入理论

　　29、 错误监控/报告是容易引起操作风险的内部流程因素之一。它指商业银行监控/报告流程不明确、混乱，负责监控/报告的部门职责不清晰，有关数据不全面、不及时、不准确，造成未履行的汇报义务或者(　　)不准确。

　　A.汇报义务

　　B.监管职责

　　C.操作规范

　　D.风险管理

　　30、 (　　)是随机变量偏离期望的离散程度的度量。

　　A.方差

　　B.标准差

　　C.协方差

　　D.均方差

　　31、 根据ERM框架，三个维度分别是指(　)。

　　A.企业的目标，企业的各个层级，全面风险管理要素

　　B.企业的目标，全面风险管理要素，企业的各个层级

　　C.企业的各个层级，企业的目标，全面风险管理要素

　　D.全面风险管理要素，企业的目标，企业的各个层级

　　32、 巴塞尔委员会要求采用内部模型计算市场风险资本的银行对模型进行事后检验,监管当局应根据事后检验的结果决定是否通过来提高市场风险的监管资本要求。

　　A.设定附加因子

　　B.提高风险系数

　　C.设定乘数因子

　　D.提高臵信水平

　　33、 商业银行应当估算所持有的(　)，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。

　　A.存在严重问题的信贷资产

　　B.银行的房产

　　C.在子公司的投资

　　D.可迅速变现资产量

　　34、 内部流程引起的操作风险包括财务/会计错误、文件/合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控/报告、结算/支付错误、交易/定价错误六个方面。抵押权证和房产证丢失引起的操作风险属于哪一方面?(　　)

　　A.财务/会计错误

　　B.文件合同缺陷

　　C.错误监控/报告

　　D.结算支付错误

　　35、 关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是(　　)。

　　A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包

　　B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

　　C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任

　　D.过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患

　　36、 商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是(　)。

　　A.资产流动性风险

　　B.负债流动性风险

　　C.流动性过剩

　　D.以上都不对

　　37、 假设某商业银行利用内部模型计算出某投资组合的当期VaR为10万美元，监管当局为该银行设定的附加因子为0.5，则当期需要为该组合配置(　)市场风险监管资本才能满足监管要求。

　　A.35万美元

　　B.10万美元

　　C.62.5万美元

　　D.5万美元

　　38、 商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于(　)。

　　A.风险转移

　　B.风险补偿

　　C.风险分散

　　D.风险规避

　　39、 国家风险按可能导致风险的事故的性质或者按其形成原因可以分为(　　)。

　　A.经济风险

　　B.政治凤险

　　C.社会风险

　　D.以上都是

　　40、 当久期缺口Dgap>0时,利率上升将导致银行股权价值(　　)。

　　A.不变

　　B.下降

　　C.增加

　　D.无法判断

　　41、 某银行2009年年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于2%，则该银行次级类贷款余额最多为(　)亿元。

　　A.200

　　B.400

　　C.600

　　D.800

　　42、 在分析国家风险的方法中，(　)是将有关的各种指标和变量系统地排列成清单，各个项目还可以根据其重要性加以权数，然后进行比较.分析，评定分数，一般包括经济发展水平.经济增长率和国际清偿能力三方面的内容。

　　A.结构定性分析

　　B.完全定性分析

　　C.清单分析

　　D.定量分析

　　43、 在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在(　)的基础上监测和控制相关的风险暴露。

　　A.多头头寸

　　B.空头头寸

　　C.净头寸

　　D.总头寸

　　44、 (　　)是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。

　　A.信用风险识别

　　B.信用风险度量

　　C.信用风险监测

　　D.信用风险控制

　　45、 下列关于客户评级与债项评级的说法，正确的是(　　)。

　　A.在某一时点，同一债务人可能有不同的客户评级

　　B.在某一时点，同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级

　　C.客户评级主要针对客户的每笔具体债项进行评级

　　D.债项评级是在假设客户尚未违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率

　　46、 有关商业银行内部控制的主要原则，以下说法正确的是(　)。

　　A.商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控辅之”的要求

　　B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门密切联系

　　C.内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与

　　D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力

　　47、 真实票据论的理论依据是商业银行在发展初期，业务主要集中于(　　).

　　A.长期贷款

　　B.消费者贷款

　　C.短期自偿性贷款

　　D.房地产贷款

　　48、 下列属于法人信贷业务的是(　)。

　　A.贴现业务

　　B.账户管理

　　C.现金库箱

　　D.会计核算

　　49、 商业银行经常将贷款分散到不同的行业和领域，使违约风险降低，其原因是(　)。

　　A.不同行业及地域间的贷款可以进行风险对冲

　　B.通过不同行业及地域间的贷款进行风险转移

　　C.利用不同行业及地域间企业的低相关性来进行风险分散

　　D.将贷款分散至不同行业及地域来取得规模效应

　　50、 在国家风险的控制方法中，风险抑制是指采取各种措施减少风险实现的概率及经济损失的程度。其主要想法产生于20世纪80年代国际债务危机之后，通常的办法有(　　)。

　　A.债务重新安排

　　B.贝克计划

　　C.债务权益互换

　　D.以上都是

　　51、 (　　)不属于按照信贷产品种类划分的个人客户。

　　A.抵押房贷

　　B.车贷

　　C.新申请客户

　　D.信用卡消费

　　52、 关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是：

　　A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包

　　B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任

　　C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业仍然承担责任

　　D.过多的外包业务可能产生额外的操作风险或其他隐患

　　53、 在对商业银行风险管理控制的指引和要求中,监管当局担当起三大职责不包括(　　)。

　　A.全面监管银行资本充足状况

　　B.为银行的信用风险进行预警

　　C.培育银行的内部信用评估体系

　　D.加快制度化进程

　　54、 商业银行在短期内的借入资金需求为(　　)。

　　A.借入资金=融资缺口+流动性资产

　　B.借人资金=融资缺口+流动性负债

　　C.借人资金=融资缺口+贷款平均额

　　D.借入资金=融资缺口+核心存款平均额

　　55、 资产证券化的作用在于：(　　)

　　A.提高商业银行资产的流动性

　　B.增强商业银行关于资产和负债管理的自主性

　　C.是一种风险转移的风险管理方法

　　D.以上都正确

　　56、商业银行的(　　)是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。

　　A.安全性

　　B.流动性

　　C.收益性

　　D.风险性

　　57、下列关于流动性风险的说法，错误的是(　　)。

　　A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险

　　B.流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险

　　C.流动性风险对商业银行来说，指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险

　　D.大量存款人的挤兑行为可能会能会使商业银行面临较大的流动性风险

　　58、 一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的(　　) 的内容。

　　A.情景分析

　　B.压力测试

　　C.融资渠道管理

　　D.应急计划

　　59、 有关“贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是(　　)。

　　A.该指标衡量了商业银行风险变化的程度

　　B.该指标是一个动态指标

　　C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率

　　D.该指标代表了大量银行贷款或交易组合在整个经济周期内的平均损失

　　60、 巴塞尔委员会对实施高级计量法提出了具体的标准，对于内部数据，它规定：无论用于计量还是用于验证，商业银行必须具备(　)年的内部损失数据。

　　A.至少3年

　　B.至少5年

　　C.至多5年

　　D.至多10年

　　61、 就我国商业银行的发展现状而言，(　　)是其面临的最大的、最主要的风险。

　　A.市场风险

　　B.信用风险

　　C.流动性风险

　　D.操作风险

　　62、 下列行业财务风险分析指标中，越低越好的是(　)。

　　A.行业盈亏系数

　　B.行业产品产销率

　　C.行业销售利润率

　　D.行业资本积累率

　　63、 在我国商业银行的风险预警体系中，蓝色预警法侧重于(　)。

　　A.定性分析法

　　B.定量分析法

　　C.定性和定量相结合的分析法

　　D.层次分析法

　　64、 商业银行的核心竞争力是：(　　)

　　A.吸存放贷

　　B.支付中介

　　C.货币创造

　　D.风险管理

　　65、 根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产定义的内容里，下面不被包括在内的一项是(　　)。

　　A.一个月内到期的正常类贷款(不包括关注类贷款)

　　B.在中国人民银行超额准备金存款

　　C.在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产

　　D.库存现金

　　66、 在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是(　　)。

　　A.保证人的关联方

　　B.保证人的行业地位

　　C.保证人的保证意愿

　　D.保证人的贷款规模

　　67、 某交易部门持有三种资产，占总资产的比例分别为20%、40%、40%，三种资产对应的百分比收益率分别为8%、10%、12%，则该部门总的资产百分比收益率是 (　　) 。

　　A.10%

　　B.10.4%

　　C.9.5%

　　D.3.5%

　　68、 从巴塞尔委员会的定义来看，商业银行的流动性风险来源于(　)两个方面的原因，因为这两个方面的原因都会引发商业银行对于流动性的需求。

　　A.安全和收益

　　B.总行和分行

　　C.贷款和存款

　　D.资产和负债

　　69、 假定某企业2006年的销售成本为50万元，销售收入为100万元，年初资产总额为170万元，年底资产总额为190万元，则其总资产周转率约为(　　)。

　　A.20%

　　B.26%

　　C.53%

　　D.56%

　　70、 内部衡量法涉及的四个基本参数中不需要由银行内部估计的是(　　)。

　　A.事件风险损失

　　B.资本要求转化系数

　　C.损失事件发生的概率

　　D.风险敞口

　　71、 依据《贷款风险分类指导原则》(银发„2001‟416号),次级类贷款定义(　　)。

　　A.尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但存在一些可能对偿还产生不利影响因素

　　B.借款人无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也肯定要造成较大损失

　　C.次级类贷款定义为借款人的还款能力出现明显问题,完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息,即使执行担保,也可能会造成一定损失

　　D.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或能收回极少部分

　　72、 我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于(　　)，属于多发危险。

　　A.内部人作案

　　B.内外勾结

　　C.外部人作案

　　D.内部人作案和内外勾结作案

　　73、 下列关于ERM三个维度及其关系的表述,不正确的是(　　)。

　　A.企业的层级,包括整个企业、各职能部门、各条业务线以及下属各子公司

　　B.全面风险管理要素有8个,即内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息和交流、监控.

　　C.企业的4个目标服务都是为全面风险管理的8个要素服务的

　　D.企业各个层级都要坚持同样的4个目标

　　74、 银行贷款利率或产品定价应覆盖(　)。

　　A.违约损失

　　B.非预期损失

　　C.极端损失

　　D.预期损失

　　75、 在计算操作风险经济资本配置的标准法中，β值代表各产品线的操作风险暴露。巴塞尔委员会将对各类产品线给出了对应系数，下列哪一类产品线的β因子等于18%?

　　A.商业银行业务

　　B.资产管理

　　C.公司金融

　　D.零售经纪

　　76、 根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于(　)时，对商业银行的流动性是一个预警。

　　A.3%~5%

　　B.5%~8%

　　C.6%~9%

　　D.5%~7%

　　77、 因市场价格的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险是(　　)风险。

　　A.市场

　　B.操作

　　C.信用

　　D.价格

　　78、 如果离散的年复利率是10%，那么经过5年连续投资，100元钱最终获得的总收益为(　　)。

　　A.150

　　B.161

　　C.173

　　D.190

　　79、 在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是(　)

　　A.商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产

　　B.市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受损

　　C.商业银行必须建立适当的流动性风险管理的内部控制系统，定期.独立地检查和评价系统的有效性，并在必要时确保对内部控制系统进行适当调整或强化

　　D.商业银行关于现金流量发布的历史经验和对市场惯例的了解对决策会有所帮助，但危机时刻主观判断常常占有更重要的地位。

　　80、 商业银行在组合风险限额管理中确定资本分配的权重时，不需要考虑的因素是(　　)。

　　A.经济前景

　　B.资本收益率

　　C.过去的组合集中情况

　　D.组合在战略层面的重要性

　　81、 对风险监管和监督检查的要求的表述,下面选项中不正确的是(　　)。

　　A.内部评价法的运用实质上是银行监管方式的重大转变,标志着监管方式由“静态”合规性监管向“动态”审慎性监管转变

　　B.监管领域的发展已经转向了审查银行的风险管理体系,包括风险模型是否合理、完善和有效，是否建立了完善的风险管理政策和程序等

　　C.它要求监管者对各种方法的先进性和合理与否进行判断,即便新的方法可能导致在一定范围内风险失控,也应给予积极鼓励

　　D.过去,银行监管局限于资产负债情况,监测由其反映的风险水平,衡量资本充足率和各类资产负债比率是否符合量化的标准

　　82、 情景分析用于：(　　)

　　A.测试单个风险因素或一小组密切相关的风险因素的假定运动对组合价值的影响

　　B.一组风险因素的多种情景对组合价值的影响

　　C.着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响

　　D.A和C

　　83、 (　)应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

　　A.董事会

　　B.高级管理层

　　C.董事会和高级管理层

　　D.总经理

　　84、 商业银行的监管资本等于(　　)。

　　A.预期损失

　　B.非预期损失

　　C.预期损失加上非预期损失

　　D.以上都不是

　　85、 为顺应形势的发展,规范公开发行股票商业银行的信息披露行为，保护投资者的合法权益,证监会于2000年制定并发布了三个重要的法律文件,这三个文件分别为(　　)。

　　A.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行财务报表附注特别规定》、 《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

　　B.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行财务报表附注特别规定》

　　C.《商业银行财务报表附注特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

　　D.《商业银行招股说明书内容与格式特别规定》、《商业银行信息披露暂行办法》、《商业银行年度报告内容与格式特别规定》

　　86、在实际操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候可采取的方式是 (　　)

　　A.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产

　　B.同业拆入

　　C.出售流动资产

　　D.外部融资

　　87、 无论是银行本身的跨国经营，还是商业银行与外国代理行或客户的业务往来，都势必要与一系列非本国事务打交道。而凡是涉及到两个或两个以上主权地区的业务，就难免受到(　)的影响。

　　A.法律风险

　　B.流动性风险

　　C.声誉风险

　　D.国家风险

　　88、 (　　)交易方式具有交易所向交易参与者收取保证金,同时负责进行清算和承担履约担保责任的特点。

　　A.即期

　　B.场外

　　C.柜台

　　D.场内

　　89、 大多数市场风险内部模型不能计量(　　)业务中的市场风险。

　　A.非交易

　　B.组合

　　C.交易

　　D.银行

　　90、 信用风险监测是(　　)。

　　A.一个连续的、动态的过程

　　B.跟踪已识别风险的发展变化情况

　　C.根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析

　　D.以上都是正确的

　　二、多项选择题.以下各小题所给出的五个选项中.有两项或两项以上符合题目的要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。(共40题.每题1分。共40分)

　　91、 为了避免某些信贷损失的发生，商业银行会采用各种信用风险缓释工具来降低风险，这主要包括(　　)。

　　A.抵押

　　B.担保

　　C.总收益互换

　　D.信用违约互换

　　E.信用价差衍生产品

　　92、 我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变，风险监管是重点关注银行的(　　)，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

　　A.业务风险

　　B.内部控制

　　C.风险管理水平

　　D.盈利能力

　　E.可持续发展

　　93、 下列属于市场风险的有 (　　) 。

　　A.利率风险

　　B.股票风险

　　C.违约风险

　　D.汇率风险

　　E.商品风险

　　94、 操作风险管理信息系统主要用于(　)。

　　A.建立资本模型

　　B.风险管理辅助决策

　　C.风险指标监测与报告

　　D.操作风险识别和评估

　　E.建立损失数据库

　　95、 国别风险的主要类型有(　)。

　　A. 政治风险

　　B. 信用风险

　　C. 主权

　　D. 宏观经济风险

　　E. 操作风险

　　96、 下列关于信用价差的说法，正确的有(　　)。

　　A.以无风险利率为基准的信用价差：贷款的收益率一对应的无风险债券的收益率

　　B.信用价差增加表明贷款信用状况恶化

　　C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化

　　D.信用价差增加表明贷款信用状况改善

　　E.信用价差减少表明贷款信用状况改善

　　97、 我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于(　)，这些属于多发风险。

　　A.内部人作案

　　B.外来的人作案

　　C.内外勾结

　　D.网络犯罪

　　E.以上皆是

　　98、 商业银行风险的特征是(　　)。

　　A.不确定性

　　B.损益性

　　C.可能性

　　D.扩散性

　　E.非扩散性

　　99、 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求有(　)。

　　A.置信水平采用99%的单尾置信区间

　　B.持有期为10个营业日

　　C.市场风险要素价格的历史观测期至少为1年

　　D.至少每3个月更新一次数据

　　E.至少每6个月更新一次数据

　　100、 商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责有(　)。

　　A.拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准

　　B.识别、计量和监测市场风险

　　C.设计、实施事后检验和压力测试

　　D.向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

　　E.监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况

　　101、 列情形中，主要面临汇率风险的有(　)。

　　A.为客户提供外汇交易服务时未能立即进行对冲的外汇敞口头寸

　　B.银行对外币走势有某种预期而持有的外汇敞口头寸

　　C.银行资产、负债和表外业务到期期限之间存在差异

　　D.商业银行在对资产负债表进行会计处理时，将功能货币转换成记账货币

　　E.银行、负债之间的帀种不匹配时

　　102、 根据2001年我国监管当局出台的贷款风险分类指导原则，借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款属于(　)。

　　A.关注类贷款

　　B.次级类贷款

　　C.可疑类贷款

　　D.损失类贷款

　　E.不良贷款

　　103、 下列说法正确的是(　　)。

　　A.信用风险又被称为违约风险

　　B.信用风险被认为是最复杂的风险种类

　　C.违约风险只针对企业而言

　　D.信用风险具有明显的系统性风险特征

　　E.违约风险不只针对企业而言

　　104、 个人客户评分方法中，信用局评分常用的风险评分是预测消费者(　　)。

　　A.违约风险的大小

　　B.开户后给商业银行带来潜在收益

　　C.破产风险的大小

　　D.坏账风险的大小

　　E.风险偏好

　　105、 违约风险暴露包括(　)。

　　A.已使用的授信余额

　　B.未使用的授信余额

　　C.未使用授信额度的预期提取数量

　　D.应收未收利息

　　E.可能发生的相关费用

　　106、 商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，在此，贷款结构包括(　　)。

　　A.贷款期限

　　B.贷款担保

　　C.贷款金额

　　D.贷款人规模

　　E.贷款费用

　　107、 贷款重组可以采取的措施有(　)。

　　A.减少贷款额度

　　B.调整贷款利率

　　C.增加控制措施

　　D.调整信贷产品

　　E.调整信贷业务的期限

　　108、商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有(　　)。

　　A.统一识别标准，实施集团内部各成员单位的个体控制

　　B.掌握充分信息，避免对集团总体的过度授信

　　C.主办银行牵头，建立集团客户小组

　　D.尽量少用抵押，争取多用保证

　　E.与集团客户签订授信协议，要求客户及时报告其有关关联交易

　　109、 下列关于风险管理中压力测试的说法，正确的有(　)

　　A.在信用风险管理中，可以对违约概率进行压力测试

　　B.可以对风险计量模型中的每一个变量进行压力测试

　　C.可以根据历史上的市场极端变化来生成压力测试的假设前提

　　D.压力测试需要考虑不同风险因素的变化对资产组合造成的不利影响

　　E.在市场风险管理中，压力测试是对风险价值(VaR)的必要补充

　　110、 中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，包括(　)。

　　A.交易账户中的利率风险

　　B.交易账户中的股票风险

　　C.全部的外汇风险

　　D.全部的商品风险

　　E.以上均对

　　111、 下列关于流动性风险与各类主要风险关系中正确的有(　)

　　A.任何负面信息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量资金的流失，进而导致流动性困难

　　B.制定和实施新战略、推广新产品、业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响，并确保可以合理成本筹集到所需资金，避免因战略决策失误造成流动性风险

　　C.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响

　　D.承担过高的市场风险可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合值严重受损，从而增加流动性风险

　　E.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升，贷款收益明显下降，从而增加流动性风险。

　　112、 商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，在此，贷款结构包括(　　)。

　　A.贷款期限

　　B.贷款担保

　　C.贷款金额

　　D.贷款人规模

　　E.贷款费用

　　113、 以下关于先进的风险管理理念的说法，正确的有(　)

　　A.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段

　　B.风险管理的目标是消除风险

　　C.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略中，并服务于业务发展战略

　　D.银行应充分了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度

　　E.以上均对

　　114、巴塞尔委员会在《有效银行监管的核心原则》中，要求银行监管者可以视检查人员资源状况，全部或部分地使用外部审计师对商业银行实施检查，其达到的目的包括(　　)。

　　A.评估其从商业银行收到报告的精确性

　　B.评价商业银行总体经营情况

　　C.评价商业银行各项风险管理制度

　　D.评价银行各项资产组合的质量和准备金的充足程度

　　E.评价管理层的能力

　　115、 全面风险管理模式体现的先进风险管理理念和方法包括(　)。

　　A.全球的风险管理体系

　　B.全面的风险管理范围

　　C.全程的风险管理体系

　　D.全新的风险管理方法

　　E.全员的风险管理文化

　　116、下列关于行业财务风险指标的说法，正确的有(　)。

　　A.行业盈亏系数越低，说明行业风险越大

　　B.行业产品产销率越高，说明行业产品供不应求

　　C.行业销售利润率是衡量行业盈利能力最重要的指标

　　D.行业资本积累率越低，说明行业发展潜力越好

　　E.行业劳动生产率在一定程度上反映出行业间的相对技术水平

　　117、 以下与国家主权评级的相关说法，正确的有(　　)。

　　A.国家风险指的是一国政府未能履行债务所导致的风险

　　B.主权评级涉及政治、经济、文化等多方面的内容

　　C.由于国际环境瞬息万变，所以国家主权风险分析必须是静态的

　　D.国家主权评级需要非常多的经验判断

　　E.对于目前的主权评级而言，需要更多的是技巧而不是方法

　　118、 下列关于远期和期货的说法，正确的有(　)。

　　A.远期合约允许投资者在不确定的未来时间购买或出售某项资产

　　B.期货合约允许投资者按不确定的价格购买或出售某项资产

　　C.远期合约是非标准化的，期货合约是标准化的

　　D.远期合约一般通过金融机构或经纪商柜台交易，合约持有者面临交易对手的违约风险，而期货合约一般在交易所交易，由交易所承担违约风险

　　E.远期合约的流动性较差，合约一般要持有到期，而期货合约的流动性较好，合约可以在到期前随时平仓

　　119、 中国银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》明确提出了不同层次的监管资本要求，包括(　)

　　A.储备资本要求和逆周期资本要求，包括2. 5%的储备资本要求和0~2. 5%的逆周期资本要求

　　B.重要性银行附加资本要求，为1%

　　C.针对特殊资产组合的特别资本要求和针对单家银行的特定资本要求

　　D.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和9%

　　E.最低资本要求，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为6%、7%和8%

　　120、 资产负债风险管理的手段包括(　　)。

　　A.缺口分析

　　B.敏感性分析

　　C.VaR分析

　　D.久期分析

　　E.情景分析

　　121、 中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?(　　)

　　A.不良资产、贷款率

　　B.预期损失率

　　C.贷款风险迁徙

　　D.不良贷款拨备覆盖率

　　E.贷款损失准备充足率

　　122、 商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额问的差额构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有(　　)。

　　A.向央行再贴现

　　B.同业拆人

　　C.证券回购

　　D.介入货币市场融资

　　E.将非现金资产转换为现金

　　123、 外部事件引发的操作风险包括(　)。

　　A.外部欺诈

　　B.洗钱

　　C.内部欺诈

　　D.违反系统安全

　　E.监管规定

　　124、 以下关于久期缺口的论述。正确的是(　　)。

　　A.当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

　　B.当久期缺口为负时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨

　　C.当久期缺口为负时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

　　D.当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行净值的市场价值上涨

　　E.当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响

　　125、 国家风险可分为 (　　)。

　　A.政治风险

　　B.信用风险

　　C.社会风险

　　D.经济风险

　　E.操作风险

　　126、 在其他条件相同的条件下，下列各项会导致一份股票买人期权合约价值升高的是(　)。

　　A.标的股票的市场价格提高

　　B.分配股利

　　C.标的股票价格的波动率提高

　　D.缩短到期时间

　　E.合约的执行价格降低

　　127、 下列各项属于利率期货特征的有(　)。

　　A.需要保证金

　　B.合约价格是固定的

　　C.合约规模是固定的

　　D.合约的到期日是变动的

　　E.合约期限的长度是变动的

　　128、 良好的公司治理目标包括(　)。

　　A.完善股东大会、董事会、监事会及其下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序

　　B.明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级经理人员在组织管理中的责任

　　C.建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督

　　D.建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观公正的意见

　　E.增加董事会的权力及对公司具体经营的管理

　　129、 商业银行在对法人客户信用风险的财务分析中，若企业拟申请中长期贷款，但其当前正常经营活动的现金净流量是负值时，则以下做法恰当的有(　)。

　　A.贷款初期，应当考察借款人是否有足够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息

　　B.主要分析该企业未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息

　　C.由于企业经营活动的现金净流量是负值，所以商业银行不应当批准这项贷款

　　D.商业银行在对该企业进行财务分析时，需要考虑企业的发展时期

　　E.进行现金流量分析时考虑不同发展时期的现金流特性

　　130、 操作风险可以分为七种表现形式，其中包括 (　　) 。

　　A.聘用员工做法和工作场所安全性

　　B.业务中断和系统失灵

　　C.客户、产品及业务做法

　　D.实物资产损坏

　　E.外部欺诈

　　三、判断题.请对以下各项的描述做出判断.正确的为A，错误的为B。(共15题。每题15，共15分)

　　131、 确保银行的稳定经营和健康发展是银行业监管的唯一目标。(　)

　　132、 商业银行应当制定外汇融资能力受损时的流动性应急计划，通常可以使用该外汇的备用资源，切忌使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币来补充流动性。

　　133、 银行面临风险时应该首先选择风险规避策略. (　　)

　　134、 银行的声誉风险仅存在于银行的前台服务中，与信用、市场、操作、流动性等风险无关。(　)

　　135、 《巴塞尔新资本协议》规定的国际活跃银行的核心资本充足率不得低于8%。 (　　)

　　136、 商业银行进行风险管理的目标就是消除风险，实现零风险。(　　)

　　137、 高级管理层所需要的是非常具体的头寸报告。(　)

　　138、 零售业务为银行提供了相对安全稳定和利润丰厚的发展空间，并且没有操作风险，因而受到银行业的广泛青睐. (　　)

　　139、 投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。(　　)

　　140、 政治变量的随机性太强，无法把这方面信息量化政治不稳定模型分析. (　　)

　　141、 银行的发展战略应该与所有利益持有者的期望一致，否则这个战略就是失败的。(　　)

　　142、 企业/机构信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露。(　)

　　143、 商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。(　)

　　144、 流动性偏好可以很好的解释反向收益率曲线。(　)

　　145、 银行的声誉风险对于流动性有巨大的影响. (　　)

　　参考答案及详细解析：

　　单项选择题

　　1. B

　　2. D

　　系统解析：D「解析」对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视，故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。

　　3. A

　　4. B

　　5. B

　　6. A

　　7. D

　　系统解析： 通过本题，要提醒考生的是，风险不光产生于交易中，也产生于无法交易中。C所描述的就是这样一个问题。所以，不能盲目判断C是错误的。而D的错误比较明显，因为已经有了“海外”这样一个国际要素，属于跨境转移风险。国家风险暴露包含一个国家的信用风险暴露、跨境转移风险以及ERS(高压力风险事件情景)风险。

　　8. B

　　系统解析： B

　　[答案解析]商业银行的管理策略之一就是要分散风险。

　　9. D

　　系统解析： 作为单选题，答案要选最适合的。本题中考查基准风险，通过比较四个选项，就会判断出D项是风险最大的，换句话说，如果其他选项都会发生基准风险的话，D的风险就必然发生，因此D是最适合选项。

　　10. A

　　11. A

　　12. C

　　13. C

　　14. D

　　15. B

　　16. D

　　系统解析： D

　　[答案解析]A项中应为贷款而不是存款。B项中信用风险不仅存在于传统的表内业务中，也存在于表外业务中。对于衍生品而言，由于衍生品的名义价值通常非常巨大，潜在的风险是很大的，一旦运用不当，将极大地加剧银行所面临的风险。

　　17. B

　　18. B

　　系统解析： 操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 市场风险是由于市场价格波动而导致银行表内、表外头寸遭受损失的风险。流动性风险是无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。国家 风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。故选B。

　　19. D

　　20. C

　　21. C

　　系统解析： 专项风险报告主要是仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告。故选C。

　　22. D

　　系统解析： 实施内部评级法初级法的商业银行由监管当局根据资产类别给定违约损失率，估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。

　　23. D

　　24. C

　　系统解析： C

　　[答案解析]A是由高级管理层负责的;B说的是董事会;D说的是监事会。

　　25. C

　　26. C

　　27. D

　　28. C

　　29. A

　　系统解析： A

　　30. A

　　31. B

　　系统解析： 本题考查全面风险管理体系的相关知识点。观察选项，四个选项不同之处就是在排列顺序上。所以，我们需要按经验来对这三个维度进行排序。一般来说，目标是第一位的;另外，企业各个层级是最基层的，一般放在最后一个位置。考生可以这样形象化记忆：“目标”为首，将“要素”贯穿到“各层级”中。

　　32. A

　　33. D

　　系统解析： 商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资产。

　　34. B

　　系统解析： 标准答案：B

　　35. B

　　系统解析： B

　　[答案解析]商业银行对不良后果仍要承担责任。

　　36. A

　　37. A

　　系统解析： 市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)×VaR.

　　38. A

　　系统解析： A选项是将风险部分地转移到担保人的身上。风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。风险分散，多半是指多样化投资。风险规避：不做业务，不承担风险。

　　39. D

　　40. B

　　41. A

　　系统解析： 根据公式：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%，得到次级类贷款余额最多为200亿元。

　　42. C

　　43. C

　　系统解析： 银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。

　　44. C

　　45. B

　　系统解析： 在某一时点，一个债务人只能有一个客户评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级;客户评级主要针对交易主体，其等级 主要由债务人的信用水平决定;债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。因此，A、C、D三项错误。故选B。

　　46. C

　　系统解析： 商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，具体来说：①内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与;②内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，商业银行的经营管理应当体现“内控优先”的要求;③内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正;④内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道。

　　47. C

　　48. A

　　系统解析： 法人信贷业务包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。

　　49. C

　　50. D

　　51. C

　　52. B

　　53. B

　　54. A

　　系统解析： 商业银行在短期内的借入资金需求=融资缺口+流动性资产。故选A。

　　55. D

　　56. B

　　57. A

　　系统解析：A「解析」流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险，故B选项说法正确。

　　流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，故C选项说法正确。商业银行随时持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人同时要求兑现债权，例如出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性危机，故D选项说法正确。

　　58. D

　　59. D

　　60. B

　　61. B

　　62. A

　　系统解析： 关于系数，我们要求考生有这样一个观念：系数越大，相关性越大，受制约越多，风险就越大。所以，本题中A的行业盈亏系数，即使不确定这是怎么推导出来的，知道了系数的一般性质后，就可以做出选择了。另外，我们可以排除其他选项，对一个行业来说，产销率越高，说明供不应求，前景良好;利润率越高，获利能力强;资本积累率高，应对风险的能力就强。

　　63. B

　　系统解析： 蓝色预警法侧重于定量分析。

　　64. D

　　65. A

　　66. C

　　系统解析： 对贷款的保证人应考察的内容包括：①保证人的资格;②保证人的财务实力;③保证人的保证意愿;④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系;⑤保证的法律责任。故选C。

　　67. B

　　系统解析： 【正确答案】：B

　　【答案解析】：参见教材P24

　　20%*8%+40%*10%+40%*12%=10.4%

　　68. D

　　69. D

　　70. B

　　71. C

　　72. D

　　系统解析： D

　　73. C

　　74. D

　　系统解析： 预期损失是银行可以预期的损失，既然可以预期估算出来，那么必然会用正常的经济收益来弥补这部分损失。

　　75. C

　　76. A

　　77. A

　　78. B

　　系统解析： 总收益=100×(1+10%)5=161(元)。故选B。

　　79. A

　　80. B

　　系统解析： B

　　81. C

　　82. B

　　83. C

　　系统解析： 董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。

　　84. C

　　系统解析： 商业银行的监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。商业银行的监管资本等于预期损失加上非预期损失。故选C。

　　85. A

　　86. B

　　87. D

　　88. D

　　89. A

　　90. D

　　系统解析： 信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是跟踪已识别风险的发展变化情况，根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析。信用风险监测是一个动态、连续的过程。故选D。

　　多项选择题

　　91. A,B,C,D,E

　　92. A,B,C

　　系统解析： ABC「解析」风险监管是重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管。

　　93. A,B,D,E

　　系统解析： 【正确答案】：ABDE

　　【答案解析】：参见教材P10

　　94. A,B,C,D,E

　　系统解析： 操作风险管理信息系统主要用于建立损失数据库、操作风险识别和评估、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型方面。

　　95. A,C,D

　　96. A,B,E

　　系统解析： A，B，E

　　[答案解析]信用价差增加表明贷款信用状况恶化。

　　97. A,C

　　系统解析：

　　98. A,B,C,D

　　系统解析： ABCD「解析」识记商业银行风险的特征。

　　99. A,B,C,D

　　系统解析： 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出了以下技术要求：置信水平采用99%的单尾置信区间;持有期为10个营业日;市场风险要素价格的历史观测期至少为1年;至少每3个月更新一次数据。

　　100. A,B,C,D,E

　　系统解析： 本题考查的是商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责。

　　101. A,B,D,E

　　102. C,E

　　系统解析： 题目中所说的是可疑类贷款，同时它又属于不良贷款。归纳记忆各种贷款特征：关注类，有不利因素;次级类，一定损失;可疑类，较大损失;损失类，无法挽回。

　　103. A,B,E

　　系统解析： ABE「解析」违约风险不仅仅针对企业，也针对个人，信用风险具有明显的非系统性风险特征。

　　104. A,D

　　系统解析： A，D

　　[答案解析]B项是对客户的信用风险进行评估，不是预测收益;C项对个人而言，意义不大。

　　105. A,C,D,E

　　系统解析： 违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。

　　106. A,B,C,E

　　107. A,B,C,D,E

　　系统解析： 商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。对贷款额度进行调整，调整贷款利率，调整控制方法，重新组织贷款产品，调整期限。这都是贷款重组的方法。

　　108. B,C,E

　　109. A,B,C,D,E

　　110. A,B,C,D,E

　　系统解析：

　　111. A,B,C,D,E

　　112. A,B,C,E

　　113. A,C,D

　　114. A,B,C,D,E

　　系统解析：ABCDE「解析」识记并理解。

　　115. A,B,C,D,E

　　系统解析： 全面风险管理模式就这五种理念和方法，有统一的表达格式。

　　116. B,E

　　系统解析：行业盈亏系数越低，行业风险越小;行业净资产收益率是衡量行业盈利能力最重要的指标;行业资本积累率越高说明发展潜力越好。故选BE。

　　117. B,C,E

　　118. C,D,E

　　系统解析： 远期合约的交易时间都是事先约定的，不是在未来不确定的时间。期货合约的价格也是事先约定的。

　　119. A,B,C

　　120. A,B,D

　　系统解析： 资产负债风险管理的手段有通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散，实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析、敏感性分析，欧式期权定价模型等。故选ABD。

　　121. A,B,C,D,E

　　系统解析： A，B，C，D，E

　　[答案解析]以上全部属于中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标。

　　122. A,B,C,D,E

　　系统解析： 商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额间的差异构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有：向央行再贴现、同业拆入、证券回购、将非现金资产转换为现金、介入货币市场融资等。故选ABCDE。

　　123. A,B,E

　　124. A,C,E

　　系统解析： A，C，E

　　[答案解析]对比五个答案，可知B、D错误。

　　125. A,C,D

　　系统解析： 【正确答案】：ACD

　　【答案解析】：参见教材P12

　　126. A,C,E

　　系统解析： B项分配股利会导致股票的市场价格下降，从而降低买入期权合约价值;D项缩短到期时间会使股票价格上升的概率降低，使期权合约价值降低。

　　127. A,C

　　系统解析： 利率期货合约是标准化的合约，其特征有：①合约规模是固定的;②合约期限的长度是固定的;③合约的到期日是固定的;④合约价格的单位变动价值是固定的;⑤需要保证金，这样当期货合约的价格变动时，有时为了保证维持保证金，需要支付非预期的现金流。

　　128. A,B,C,D

　　系统解析：

　　129. A,B,D,E

　　130. A,B,C,D,E

　　系统解析： 【正确答案】：ABCDE

　　【答案解析】：参见教材P11

　　操作风险包括内部欺诈、外部欺诈、就业制度和工作场所安全事件，客户、产品及业务做法、实物资产损坏、信息科技系统事件，执行、交割及流程管理。

　　判断题

　　131. 错

　　132. 错

　　133. 错

　　134. 错

　　135. 错

　　系统解析： 【正确答案】：错

　　【答案解析】：参见教材P20

　　国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%，其中核心资本充足率不得低于4%。

　　136. 错

　　系统解析： 错「解析」商业银行进行风险管理的目标就是减少风险。

　　137. 错

　　系统解析： 高级管理层所需要的是高度概括的整体风险报告，而前台交易人员期待的是非常具体的头寸报告。

　　138. 错

　　139. 对

　　系统解析： 投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。

　　140. 错

　　141. 错

　　142. 对

　　系统解析： 企业/机构信用风险暴露是商业银行最主要的信用风险暴露。企业/机构信用风险暴露主要是向企业/机构客户提供的国际和国内贷款组合，以及其他可交易资产、衍生工具及或有负债执行中的信用风险。

　　143. 对

　　系统解析： 商业银行公司治理的核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　144. 错

　　系统解析： 流动性偏好可以很好的解释正向收益率曲线。

　　145. 对